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营改增之后的会计利润怎样算
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 敏儿 发表的提问：
房地产公司，土地购买时是营改增之前，项目开发时间是营改增之后，公司本身是一般纳税人，这项目算一般征税项目吧？简易计征需要申请吧？
你好 ； 是的。 简易计税 需要 留存资料备查即可
241楼
2023-03-02 10:30:24
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ i－cat 发表的提问：
老师，我想问一下，就是因为之前的会计没有做账，她按银行账的收支分开了成本，费用，应收未收。计算出了利润。但是我新建账之后。发现她没有计提税金。而且我们公司还有之前的进项票没有抵扣，我们老板不允许我改那个会计做的利润数据。我应该怎么做增值税这一块呢？
从你接手开始做，认证进项抵扣的
242楼
2023-03-02 10:56:59
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i－cat：回复暖暖老师 但是我抵扣的有些是去年没用的发票。。这样我的账怎么做？？？
2023-03-02 11:37:39
暖暖老师：回复i－cat你抵扣以后冲减费用或者成本
2023-03-02 11:57:52
i－cat：回复暖暖老师 老师。可以具体做一下分录嘛？？不太理解
2023-03-02 12:25:27
暖暖老师：回复i－cat借管理费用--红字 借应交税费-进项税额
2023-03-02 12:43:05
i－cat：回复暖暖老师 是把不属于当期的抵扣冲红？
2023-03-02 12:53:27
暖暖老师：回复i－cat对，以前他全部做了费用了
2023-03-02 13:11:54
i－cat：回复暖暖老师 做管理费用会减少当期的利润把。，这个是正常的吗？
2023-03-02 13:34:39
暖暖老师：回复i－cat利润会增加。因为是红字
2023-03-02 13:55:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 内向的火 发表的提问：
老师，营改增之后，小规模纳税人，是不是不要缴营业税了？其他城建税什么还是一样计提的吗？
你好，是的 如果有附加税，需要计提
243楼
2023-03-05 12:05:18
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 刘 发表的提问：
老师，第二题是不是错了，营改增之后的房子，为什么按照简易计税方法算呢
你好！ 这题问的是预交税款
244楼
2023-03-05 12:29:14
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蒋飞老师：回复刘一般纳税人销售其2016年5月1日后自建的不动产,应适用一般计税方法,以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额.纳税人应以取得的全部价款和价外费用,按照5%的预征率在不动产所在地预缴税款后,向机构所在地主管税务机关进行纳税申报.
2023-03-05 13:03:03
刘：回复蒋飞老师 可是它是一般计税啊
2023-03-05 13:13:59
刘：回复蒋飞老师 我知道了
2023-03-05 13:31:21
蒋飞老师：回复刘好的，明白了就好了。
2023-03-05 13:50:56
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
营改增之后缴税如何衔接？
你好！其实这个没有关系的，你只是以前在地税缴纳营业税，现在改成在国税缴纳增值税而已。其他的并没有多少变化。
245楼
2023-03-05 12:48:00
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.51w
引用 @ 美多 发表的提问：
我财务报表改了，多加了1880的利润和244.39的增值税，然后现在帐上面应该咋改，倒不回来了，账上面得结转费用 到本年利润，本年利润到未分配利润吗，不会加分录了，应该怎么改呢？
你的先做分录，再根据分录生成报表呀
246楼
2023-03-06 09:50:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Miss 可可? 发表的提问：
工程公司，营改增之前立的项，之后进展缓慢，今年接的装修项目，税按哪个算
你你好！按现在的税率算，你可以申请简易征收
247楼
2023-03-06 10:10:58
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Miss 可可?：回复宋生老师 申请简易计征，是不是得总承包方之前在税局备过案，分包再去备案
2023-03-06 10:56:19
宋生老师：回复Miss 可可?您好！这个看当地要求，正常来说各字做各自的
2023-03-06 11:23:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 呵呵 发表的提问：
老师，现在营改增之后的餐厅开的这样的发票还有没有用？不是说6月底之后就不能用了嘛？
你好，如果是国家税务局监制的是可以入账的
248楼
2023-03-06 10:40:05
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呵呵：回复邹老师 是国家税务局通用机打发票，不是营改增之后只能开普票和专票嘛？
2023-03-06 11:08:13
邹老师：回复呵呵你好，这种卷式发票也是可以的
2023-03-06 11:25:11
呵呵：回复邹老师 哦，那就是一直可以用，就是地税发票的不能用了是吧？
2023-03-06 11:36:44
邹老师：回复呵呵是的
2023-03-06 11:54:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 风雨彩虹 发表的提问：
老师，您好，去年年未分配利润 是-116640.31，今天申报去年年度企业所得税，调增后，未分配利润变怎样为—116450.48，今年前三个月未分配利润我是按去年年末未调增算的，这样对吗？到底该按调增后去算还是调增前去算？这样出现了未分配利润前后不一致的情况，账上该怎样去登记？急，在线等。望告知，谢谢！
你好，这个只是汇算清缴调表，不调账，账上还是取2020年期末数未分配利润，
249楼
2023-03-06 10:47:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 147 发表的提问：
营改增之后的非货币性资产交换税务会计处理营，税务处理建议，老师们有可以参考的知识吗？
http://www.shui5.cn/article/0a/105497.html 看看这里对你有帮助
250楼
2023-03-07 09:15:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营改增后房地产怎样做可以少纳税
这个就不是一两句话可以说清楚的问题 需要综合考虑各方面的因素，做到合理节税的目的
251楼
2023-03-07 09:35:35
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 美多 发表的提问：
我财务报表改了，多加了1880的利润和244.39的增值税，然后现在帐上面应该咋改，倒不回来了，账上面得结转费用 到本年利润，本年利润到未分配利润吗，不会加分录了，应该怎么改呢？
同学你好 结转到利润分配未分配利润
252楼
2023-03-07 10:03:28
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美多：回复朴老师 借 本年利润1880 贷利润分配 1880 借 利润分配 1880 贷未分配利润 1880 对吗？？？那应交增值税那个怎么结转啊？？
2023-03-07 10:21:07
朴老师：回复美多对的 是这样做的哦
2023-03-07 10:42:37
美多：回复朴老师 那增值税呢？？1880 我们是挂的其他应付款，是不是得和增值税一起影响负债，加起来结转本年利润才对？就是结转2124啊？
2023-03-07 10:57:40
朴老师：回复美多增值税是不影响的
2023-03-07 11:20:12
美多：回复朴老师 其他应付增加1880 应付税费增加244 这俩个科目不是都影响负债增加 也就是未分配利润吗
2023-03-07 11:43:15
朴老师：回复美多同学你好 对的 是这样的
2023-03-07 12:06:34
美多：回复朴老师 借 本年利润2124 贷未分配利润 2124 那这样子结转对不
2023-03-07 12:24:44
朴老师：回复美多对的 只要本年利润没有余额就可以
2023-03-07 12:49:14
美多：回复朴老师 这样子操作，资产负债表未分配利润和利润表净利润会出现对不上的情况吗？
2023-03-07 13:05:27
朴老师：回复美多同学你好 没有调整损益就不会
2023-03-07 13:32:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 嗨 发表的提问：
老师，这是我6月的一般纳税人申报表，本年累计的上期留抵是5月营改增之前的进项留抵，被分出来了，我现在不明白209.49这笔数是怎么得来的，那个税是怎么分配的？税局说营改增之前的留抵不能抵扣营改增之后的应税劳务。
你好，你这个表哪一栏显示这个数字的？
253楼
2023-03-07 10:31:46
全部回复
嗨：回复吴月柳 这个数是在本年累计的期末留抵税额那里
2023-03-07 11:08:51
吴月柳：回复嗨是不是当时营改增取得进项多，所以留抵了这个金额，那税务局说不能抵扣也没办法，那你问问申报表要怎么填才能清除掉这个数字，不能一直挂着。
2023-03-07 11:31:46
嗨：回复吴月柳 一直挂着会怎么样
2023-03-07 11:50:29
吴月柳：回复嗨时间太久了，就查不出是什么原因挂着了。以后会计查起来比较麻烦
2023-03-07 12:09:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ (∩_∩) 发表的提问：
请问在营改增之前，建筑工程的劳务分包和专业分包都可以扣除么，营改增之后，算进项的时候，两个分包进项税率一般是多少呢
如果说你在预交的时候是可以扣掉分包款来计算增值税的，如果说你这两个公司都是一般纳税人直接开的那个专用发票，那么是9%的税。
254楼
2023-03-07 10:47:59
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(∩_∩)：回复陈诗晗老师 还想了解一下以前营业税的执行标准
2023-03-07 11:12:53
陈诗晗老师：回复(∩_∩)营业税之前是5%，现在已经没有营业税了。
2023-03-07 11:37:08
(∩_∩)：回复陈诗晗老师 建筑行业不是3%么
2023-03-07 12:01:49
陈诗晗老师：回复(∩_∩)嗯。营业税是5%之前的。
2023-03-07 12:24:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帅气的海燕 发表的提问：
提取个体户个人经营所得的利润怎样做会计分录
你好 你是说个人分红吗？
255楼
2023-03-08 09:58:42
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