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收到公司支付前货款会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，后面押金会退回，会计分录怎么做
你好！计入其他应付款—押金
286楼
2023-03-16 10:32:59
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 个人向公司汇款是借银行存款，贷其他用付款—押金，然后转给对方公司是借其他应付款—押金贷银行存款，是这样么
2023-03-16 10:59:09
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！为什么转给对方单位？
2023-03-16 11:11:33
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 因为是用他们的设备，这笔款是作为押金
2023-03-16 11:32:18
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！转的时候计入其他应收款
2023-03-16 11:42:24
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 然后到时押金退回就消掉就好了对吗？
2023-03-16 12:00:00
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！是的，收回就原分录冲回
2023-03-16 12:27:06
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 还有就是，公司自在19日支付购买爆破作业现场便携式采集软件的钱，在28日收到这笔款项的增值税发票，这一整个会计分录怎么做
2023-03-16 12:41:50
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！当月收到发票个人建议做在一起，正常的应该是 借：预付账款 贷：银行存款 借：相关成本费用 贷：预付账款（不考虑增值税的情况下）
2023-03-16 13:04:57
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 考虑增值税呢
2023-03-16 13:24:02
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ借：相关成本费用 应交税费 贷：预付账款
2023-03-16 13:39:35
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-03-16 13:51:28
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢
2023-03-16 14:01:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
287楼
2023-03-19 11:46:24
全部回复
宋生老师：回复爱笑的流沙您好！您是销售还是购买。为什么销售货物还要用银行存款支付。 一般销售货物借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税。
2023-03-19 12:10:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
288楼
2023-03-19 12:07:49
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ EO 发表的提问：
老师你好，我是4s店的，客户付了首付贷款买车，36期，3年。请问我收到首付款和收到第一个月的会计分录应该怎么做？
你好，开发票了没有呢？
289楼
2023-03-19 12:32:59
全部回复
EO：回复朴老师 发票开了
2023-03-19 13:15:04
朴老师：回复EO借银行 其他应收款 贷主营业务收入这样，这是收到首付款开票的分录 收到第一个月的借银行贷其他应收
2023-03-19 13:44:39
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
请问我先付款后，大概3-4天收到货，然后月底开票。请问这个会计分录如何写？
你好，可以合并一起做账，也可以分开做账。1，合并借库存商品或原材料 借应交税费-进项税额 贷银行存款
290楼
2023-03-20 09:17:32
全部回复
徐阿富老师：回复圆圆2，分开 付款时借预付账款或银行付账款 贷银行存款 收到货，借库存商品或原材料 贷应付账款-暂估 发票到先冲红暂估，借库存商品或原材料负数金额 贷应付账款-暂估 负数金额 然后按照发票 借 借库存商品或原材料 借应交税费-进项税额 贷 应付账款
2023-03-20 09:37:13
圆圆：回复徐阿富老师 实际操作中一般是分开还是合并呢？
2023-03-20 10:04:34
徐阿富老师：回复圆圆你好，根据习惯，像这个一般可以合并做账的，我是为了详细给你答案才全部列出来的
2023-03-20 10:18:08
圆圆：回复徐阿富老师 是在打款的时候把记账凭证做好，后面发票到了再补贴上去，还是等发票到了再一起做记账凭证呢？
2023-03-20 10:39:50
徐阿富老师：回复圆圆你好，如果是电脑做账，发票到可以修改的，如果是手工做账，发票到再做账
2023-03-20 11:04:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 开放的眼睛 发表的提问：
公司是付款方，收到中国建设银行客户专用回单，怎么做会计分录？
你好 支付的什么业务的
291楼
2023-03-20 09:36:43
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
公司买的期货，会计分录，有收有支
您好！买的期货一般都记入交易性金融资产
292楼
2023-03-20 09:53:38
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优雅的外套：回复丁小丁老师 这种如何处理
2023-03-20 10:21:03
丁小丁老师：回复优雅的外套您好！你要从期货账户打出来，里面才能看到手续费，你这个图只有买期货支出的，和卖期货进来的，分录就是通过交易性金融资产来核算，这里看不出来公允价值的变动哦
2023-03-20 10:48:09
优雅的外套：回复丁小丁老师 老师，那我先怎么处理
2023-03-20 10:59:49
优雅的外套：回复丁小丁老师 别的资料我目前没有，需要提供什么材料，才能完整入账
2023-03-20 11:23:51
丁小丁老师：回复优雅的外套需要打出来期货交易的明细，您这个截图只能看出来买卖进账的事哦
2023-03-20 11:38:46
优雅的外套：回复丁小丁老师 老师，麻烦写下分录吧，一套
2023-03-20 12:06:38
丁小丁老师：回复优雅的外套买入时 借：交易性金融资产 贷/银行存款 资产负债表日 借：公允价值变动损益（可借可贷） 贷：交易性金融资产-公允价值变动（可借可贷） 卖出时 借：银行存款 贷：交易性金融资产 差额记入投资收益 同时，手续费 借：投资收益 贷/银行存款
2023-03-20 12:22:45
优雅的外套：回复丁小丁老师 好的，老师，现在只需要打印出来期货交易的明细是吧，需要发票吗？
2023-03-20 12:52:25
丁小丁老师：回复优雅的外套是的，不需要发票，拿着交割单入账就行了
2023-03-20 13:22:15
优雅的外套：回复丁小丁老师 交割单是期货里面打印出来的吗？
2023-03-20 13:44:14
丁小丁老师：回复优雅的外套是的哦，那个打印出来才知道手续费和公允价值变动
2023-03-20 14:11:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师，支付社会保险分录？之前什么计提也没做，就收到一个支付保险的缴款通知单和银行付款单
借：管理费用等--社保费 贷：银行存款
293楼
2023-03-20 10:14:32
全部回复
太阳花～上课：回复张艳老师 还有个人和公司的，不管了？
2023-03-20 10:37:26
张艳老师：回复太阳花～上课如果是要公司和个人整体的分录话，还需要加上 借：管理费用等--社保费 （公司负担部分） 其他应付款--个人社保 贷：银行存款
2023-03-20 10:51:41
太阳花～上课：回复张艳老师 老师，这个其他应付在哪里做平？
2023-03-20 11:08:43
张艳老师：回复太阳花～上课实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
2023-03-20 11:31:17
太阳花～上课：回复张艳老师 如果先扣了社保发工资，然后才交社保呢，分录？
2023-03-20 11:41:24
张艳老师：回复太阳花～上课1、借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 2、借：管理费用等--社保费 （公司负担部分） 其他应付款--个人社保 贷：银行存款
2023-03-20 12:06:47
太阳花～上课：回复张艳老师 老师，第一个分录应该应付薪酬在贷方
2023-03-20 12:16:53
张艳老师：回复太阳花～上课计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保
2023-03-20 12:40:26
太阳花～上课：回复张艳老师 怎么没有看到个人部分呢老师
2023-03-20 12:57:21
张艳老师：回复太阳花～上课个人承担的部分，在实际发放工资时，给代扣出来了。
2023-03-20 13:13:07
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购入钢钉1000公斤,价款93000货款转账支票支付的会计分录
借原材料 贷银行存款
294楼
2023-03-20 10:26:58
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 杨光平 发表的提问：
当月收到的代收款当月就支付怎么写分录
你好！在其他应付款科目下过一下就可以，
295楼
2023-03-21 09:57:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
296楼
2023-03-21 10:07:40
全部回复
招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-03-21 10:37:41
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-03-21 10:55:12
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-03-21 11:13:02
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-03-21 11:25:56
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-03-21 11:55:09
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-03-21 12:07:12
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-03-21 12:34:17
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-03-21 12:48:55
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-03-21 13:04:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ DdKkXx 发表的提问：
收到上月支付货款的发票，现在需要按两个月摊销，会计分录怎么做
你好，收到上月支付货款的发票，应当是做购进货物处理，是什么原因还需要摊销呢？ 借；库存商品，贷；预付账款
297楼
2023-03-21 10:23:59
全部回复
DdKkXx：回复邹老师 因为金额大，做摊销怎么记账
2023-03-21 10:49:01
邹老师：回复DdKkXx你好，这个（是购进货物，而不是发生的费用）与金额大小无关，不应当做摊销的
2023-03-21 11:04:26
DdKkXx：回复邹老师 公司要求分摊到两个月
2023-03-21 11:17:57
邹老师：回复DdKkXx你好，公司要求分摊到两个月（是购进货物，而不是发生的费用），这个要求是不合理的
2023-03-21 11:46:23
DdKkXx：回复邹老师 如果收到的是房租发票呢，怎么摊销呢
2023-03-21 12:08:50
邹老师：回复DdKkXx你好 取得发票，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目 根据房租期限平均摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
2023-03-21 12:34:55
DdKkXx：回复邹老师 收到上月付审计费发票怎么做账
2023-03-21 13:03:28
邹老师：回复DdKkXx你好，借；管理费用，贷；预付账款
2023-03-21 13:21:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师您好！货款已支付但未收到供应商的发票，支付时是借：预付账款，贷：银行存款吗？下个月收到票时要怎么做会计分录，谢谢！
你好！借库存商品等 贷预付账款
298楼
2023-03-22 09:25:02
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 热心的果汁 发表的提问：
写下面的会计分录 分录不用写数字 直接借XX 贷XX 就行 1收到公司前欠货款 2 支付管理部门电话费 3 办公室管理人员报销交通费 4 支付电梯维修养护费 5 支付本季度短期借款利息 6 支付本季度长期借款季度利息 7 支付本季度银行账户管理费 8 存款利息收入 9 支付电费 10 支付水费 11 购入5年期国债作为投资 12 行政人员报销为生产车间买的办公用品款项 13 购入用于修缮厂房工程物资 14 收到公司货款并结汇 15 采购物品16 销售产品 收到货款 17 偿付上月货款 18 购买会计报表 19 购入电动机
1借银行存款 贷应收账款
299楼
2023-03-22 09:51:35
全部回复
暖暖老师：回复热心的果汁2借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 10:29:32
暖暖老师：回复热心的果汁3借管理费用 贷库存现金
2023-03-22 10:51:37
暖暖老师：回复热心的果汁4借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 11:16:22
暖暖老师：回复热心的果汁5借应付利息 贷银行存款
2023-03-22 11:28:19
暖暖老师：回复热心的果汁6、借应付利息 贷银行存款
2023-03-22 11:44:10
暖暖老师：回复热心的果汁7、借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 12:11:19
暖暖老师：回复热心的果汁8借银行存款 借财务费用 红字
2023-03-22 12:34:02
暖暖老师：回复热心的果汁9借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 12:50:00
暖暖老师：回复热心的果汁10借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 13:04:45
暖暖老师：回复热心的果汁11借持有至到期投资 贷其他货币资金
2023-03-22 13:24:33
暖暖老师：回复热心的果汁12、借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 13:45:15
暖暖老师：回复热心的果汁13借工程物资 应交税费-进项税额 贷应付账款
2023-03-22 14:13:07
暖暖老师：回复热心的果汁14借银行存款 贷应收账款
2023-03-22 14:42:01
暖暖老师：回复热心的果汁15借原材料 贷应付账款
2023-03-22 15:08:16
暖暖老师：回复热心的果汁17借应付账款 贷银行存款
2023-03-22 15:38:02
暖暖老师：回复热心的果汁18借管理费用 贷银行存款
2023-03-22 16:06:57
暖暖老师：回复热心的果汁19借固定资产 贷应付账款
2023-03-22 16:27:26
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 瘦瘦的乌龟 发表的提问：
请问，支付去年欠款租金，并且同时又收到了租金发票怎么录会计分录，之后又提前多付了两个月租金，发票也都一起收到怎么录会计分录
借应付账款【欠】管理费用【本年]预付账款【预付]贷:银行存款
300楼
2023-03-22 10:20:59
全部回复
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