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支付材料货款会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 陆 发表的提问：
您好，我想请问一下支付了部分材料款，还欠一部分材料款的分录怎么做分录呀
没有支付的，确认应付账款
136楼
2023-01-29 11:14:14
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陆：回复辜老师 借:应付账款（已支付金额） 贷：银行存款 这样对吗，可是还没支付的没有体现呢
2023-01-29 11:42:25
辜老师：回复陆没有支付的，就是形成应付账款的余额
2023-01-29 12:01:13
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 勤恳的玫瑰 发表的提问：
购入材料，价款20000元，税额3200元。款项未支付，材料已经验收入库，会计分录怎么写
您好同学。借原材料2万，借应交税费，应交增值税进项税额3200，贷应付账款。
137楼
2023-01-29 11:19:19
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王坚强 发表的提问：
付材料供应商往来款税金的会计分录怎么做？
你好 借 原材料 进项 贷应付 
138楼
2023-01-29 11:30:05
全部回复
王坚强：回复玲老师 那付开具3118739元发票5%税金款会计分录一样的吗？
2023-01-29 11:44:43
玲老师：回复王坚强你好 在应付账款里体现了 
2023-01-29 11:56:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
139楼
2023-01-29 11:50:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 溪溪溪 发表的提问：
一般纳税人购买材料付款，材料入库，收到发票，分别怎么做会计分录
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款 借；原材料 贷；在途物资
140楼
2023-01-29 12:00:00
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溪溪溪：回复邹老师 收到发票后呢，还有怎么结转
2023-01-29 12:30:19
邹老师：回复溪溪溪付款借；预付账款 贷银行存款 收到发票 借；在途物资 应交税费 贷；预付账款 入库 借；原材料 贷；在途物资
2023-01-29 12:52:26
溪溪溪：回复邹老师 @邹老师:老师，一般纳税人，我们上个交了8250的增值税，银行提给我的是8500。这个应该怎么做分录，多余的部分应该怎么做分录
2023-01-29 13:11:05
邹老师：回复溪溪溪借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款 8500
2023-01-29 13:25:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 飘逸的小猫咪 发表的提问：
以银行存款支付上月应付实达公司购买乙材料货款555000元，增值税税额72152，共计627150元，会计分录怎么编制
你好 借：应付账款 627150，贷：银行存款  627150
141楼
2023-01-30 10:57:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
材料已经到达入库。但发票账单结算凭证未到。货款尚未支付的会计分录是。借记原材料。贷记应付账款-暂估应付账款。那如果是收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到。但是货款已经支付的会计分录是不是。就是借记原材料。贷记其他应收款？
你好，收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到，但是货款已经支付 借；预付账款 贷；银行存款 借记原材料。贷记应付账款-暂估
142楼
2023-01-30 11:25:43
全部回复
別後不知君遠近：回复邹老师 那为什么货款已经支付了。贷方还是记的应付账款呢
2023-01-30 11:51:23
邹老师：回复別後不知君遠近你好，货款支付计入预付账款，货物没有到，暂估入库材料贷方就应当通过应付账款——暂估核算
2023-01-30 12:16:55
別後不知君遠近：回复邹老师 我的疑问是。收到货物了。也支付过货款了。就是发票或者结算凭证没有收到
2023-01-30 12:31:38
邹老师：回复別後不知君遠近你好，就是因为发票没有到，无法确定材料价款，所以贷方计入应付账款——暂估的
2023-01-30 12:45:32
別後不知君遠近：回复邹老师 那如果已经确定价格了呢。就是货物是5000。发票或者是结算凭证也就是5000。但是货物已经收到。货款也已经支付。就是票据没有收到的情况下。分录要怎么写呢
2023-01-30 13:05:19
邹老师：回复別後不知君遠近你好，发票没有到，贷方就是应付账款——暂估的
2023-01-30 13:20:36
別後不知君遠近：回复邹老师 但是为什么我看我们单位老会计做账。在没有收到发票的情况下。贷方记得是其他应收款呢？这是什么情况下会出现
2023-01-30 13:36:04
邹老师：回复別後不知君遠近你好，没有收到发票通过其他应收款是错误的 可能是之前有借支 款项，然后取得发票冲销所以通过了其他应收款科目核算
2023-01-30 13:55:06
別後不知君遠近：回复邹老师 好的。我懂了。谢谢老师
2023-01-30 14:08:22
邹老师：回复別後不知君遠近不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-30 14:30:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小钱钱 发表的提问：
当月购入原材料，已付部分货款，没有收到发票，怎么写会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
143楼
2023-01-30 11:48:28
全部回复
小钱钱：回复江老师 材料已入库哦
2023-01-30 12:14:12
江老师：回复小钱钱材料入库发票未到，暂估处理 借：库存商品 贷：预付账款——暂估款
2023-01-30 12:30:19
小钱钱：回复江老师 是这样的 当月购入原材料，材料已入库，并付部分货款，发票还没有收到，怎么写会计分录？
2023-01-30 13:00:08
小钱钱：回复江老师 ？？？
2023-01-30 13:17:15
江老师：回复小钱钱一、付部分货款时 借：预付账款 贷：银行存款 二、材料已入库发票还没有收到 暂估原材料 借：原材料 贷：预付账款——暂估款 上述的预付账款可以用“应付账款”科目替代
2023-01-30 13:44:54
小钱钱：回复江老师 哦，谢谢
2023-01-30 14:02:04
小钱钱：回复江老师 请问，暂估入库的原材料是含税价还是不含税价？
2023-01-30 14:12:17
江老师：回复小钱钱暂估入库的原材料是不含税价计算的金额，就是不含税金额（因为原材料入库是按不含税价计算的），专用发票是可以抵扣进项税的，如果是普通发票就是按含税价计算
2023-01-30 14:38:13
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 翠竹林 发表的提问：
老师，公司买材料款，付款的时候把材料款的零头去掉了，怎么做会计分录？
借 应付账款 贷银行存款营业外收入
144楼
2023-01-30 11:56:58
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翠竹林：回复玲老师 营业外收入要不要交税的？
2023-01-30 12:13:50
玲老师：回复翠竹林营业外收入要交所得税
2023-01-30 12:36:34
翠竹林：回复玲老师 工地上出售废钢筋呢，也是营业外收入吧？增值税和所得税都要交吧？
2023-01-30 12:46:53
玲老师：回复翠竹林工地上出售废钢筋记其他业务收入 交增值税和所得税
2023-01-30 13:06:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 就这样、 发表的提问：
别人挂靠公司做工程，需购买材料，然后打款到公司，然后公司已经付款给材料供货商了，从挂靠者打钱给公司到公司付款给材料供货商会计分录怎么写？
借；其他应付款 贷；银行存款
145楼
2023-01-31 11:11:22
全部回复
就这样、：回复邹老师 只写这一步？我是这样想的，挂靠者打钱来，借银行，贷其他应付；付给材料公司时，借其他应付，贷银行
2023-01-31 11:27:00
邹老师：回复就这样、你好，收到，支付是上面两笔分录
2023-01-31 11:42:05
就这样、：回复邹老师 @邹老师:我那样写对吗？还有就是，过几天收到票后 又该怎么写分录
2023-01-31 12:00:33
邹老师：回复就这样、你好，是对的 发票应当是开具给对方公司，而不是你公司的
2023-01-31 12:26:13
就这样、：回复邹老师 我就是问的过几天收到对方给开的票后，我还要写成本的分录吗？该怎样写？我并没有说我要给对方公司开票呀
2023-01-31 12:49:30
邹老师：回复就这样、你好，收到的发票是开给挂靠单位，你单位只是代收代付款项
2023-01-31 13:03:31
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 干净的悟空 发表的提问：
如果货款未付，材料已验收入库，那么这个会计分录该怎么写
您好，借原材料贷应付账款
146楼
2023-01-31 11:37:18
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小镇姑娘 发表的提问：
货到票未到，原材料，会计分录怎么做？
借原材料 贷应付账款暂估款
147楼
2023-01-31 11:56:59
全部回复
小镇姑娘：回复maize老师 得次月冲回吧，分录
2023-01-31 12:13:39
maize老师：回复小镇姑娘有发票的时候冲掉，借原材料 负数 贷应付账款暂估款 负数
2023-01-31 12:34:46
小镇姑娘：回复maize老师 发生销售折让的时候，我卖出了商品，我的分录怎么做？
2023-01-31 12:57:35
maize老师：回复小镇姑娘借应收 负数贷主营业务收入 负数，应交税费应交增值税 负数
2023-01-31 13:11:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 小巧的音响 发表的提问：
账单已收，材料已入库，但是货款还未支付，做会计分录时为什么贷方是应付账款?不是属于借增贷减吗？
借原材料 贷应付账款 应付是负债类科目 借方减少 贷方增加 欠别人的钱。
148楼
2023-02-01 11:08:48
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 周周爱会计 发表的提问：
退材料收到退货款75元后，怎样做会计分录呢
您好，借：现金或者银行存款，75，贷：原材料等科目，75。
149楼
2023-02-01 11:25:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小老虎 发表的提问：
我司支付货款，一下抵扣会计分录怎么做呢
你好，支付货款的账务处理是 借：应付账款，贷：银行存款 
150楼
2023-02-01 11:53:59
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