 ：回复刘老师 只能这样处理吗？

图图*老师：回复曹澄 17859504170在销售实现确认收入时，现金折扣应纳入负债进行会计处理不确认收入，即现金折扣冲减销售收入。现金折扣通常发生在以赊销方式销售货物及提供劳务的交易之中，核算时现金折扣应计入“预计负债”会计科目。 在新收入准则之下，现金折扣冲减收入，计入预计负债；企业所得税规定现金折扣不冲减收入，计入财务费用，存在税会差异。因此，在实现销售货物的当年汇算清缴时现金折扣部分须调增应纳税所得额（调增收入）；在实际发生现金折扣的年度汇算清缴时须调减应纳税所得额（调增财务费用）。

永莹：回复张艳老师 老师，您的意思是说先按正常的处理销售的分录做，等到发生折扣的时候借银存，财务费用，贷应收，不通过主营业务收入走账是这个意思吗

张艳老师：回复永莹是的，就是这样理解的

泡沫：回复郭老师

郭老师：回复泡沫可以的

泡沫：回复郭老师 好的老师！

郭老师：回复泡沫不用客气的

拼搏的口红：回复bamboo老师 那会影响主营业务收入吗

bamboo老师：回复拼搏的口红不会影响主营业务收入 是确认收入之前的行为

拼搏的口红：回复bamboo老师 好的 谢谢老师

bamboo老师：回复拼搏的口红不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

水中的小鸟：回复冉老师 主营业务收入-美元，这个科目月底需要汇兑损益调整吗？账上分了美元账户 和人民币账户核算，

冉老师：回复水中的小鸟主营业务收入-美元，这个科目月底需要汇兑损益调整吗？ 不需要，因为月底结转到本年利润，科目没有余额了，所以不需要的

水中的小鸟：回复冉老师 可是我们系统里主营业务收入-美元，这个科目结转的汇兑损 借：主营业务收入-美元贷：财务费用-汇兑损益，这样的话金蝶软件出来的利润表上的主营业务收入就和开票的收入不一样，请问这样这样的话国税网上的利润表中的主营业务收入就和财务报表里是不是不一样了？还是说软件结转错了？正确的应该是什么？

冉老师：回复水中的小鸟是的，这个有问题的，正常你们应该先结转损益，在结转汇兑的

水中的小鸟：回复冉老师 那我现在怎么做？怎么调？

冉老师：回复水中的小鸟冲回去 按照你们 借财务费用-汇兑损益 贷主营业务收入-美元

水中的小鸟：回复冉老师 正常你们应该先结转损益，在结转汇兑的，老师，您说的先结转损益是啥分录？我们软件是这样的啊？

水中的小鸟：回复冉老师 另外老师，我目前纠结的是主营业务收入设置了美元，这个科目要不要设美元户了？

冉老师：回复水中的小鸟你好，学员，老师截图框框的位置的

冉老师：回复水中的小鸟另外老师，我目前纠结的是主营业务收入设置了美元，这个科目要不要设美元户了？ 这个美元户关掉

羽：回复bamboo老师 负数也相加在一起吗

bamboo老师：回复羽是的 负数是冲减费用跟成本  是增加利润的

羽：回复bamboo老师 老师，我有点不懂什么是冲减费用跟成本

bamboo老师：回复羽就是多计入费用或者退回销售 把前面已经计入的成本费用再冲回来

羽：回复bamboo老师 老师，能举个例子吗

bamboo老师：回复羽比如暂估的时候 暂估了销售费用83800 后来 实际只发生了50000 要把多暂估的33800红字冲销