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小企业规定的会计方法不包括
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答疑-黄老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 123456 发表的提问:
小规模B类企业所得税计算方法是什么
B类是核定征收企业,按专管员核定的企业所得税税率计算、缴纳企业所得税
241楼
2023-03-01 10:10:36
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123456:回复答疑-黄老师 老师那这个是B类所得税计算的方法吗
2023-03-01 10:44:35
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 欣飞扬 发表的提问:
请问一下老师,只是是小规模企业(包括营改增行业)不管从事哪个行业都是3个点的征收率吗?
你好,小规模通常是按3%征收增值税,有特殊的,比如出租不动产,销售不动产按5% 因为疫情原因湖北地区以外是按1%执行
242楼
2023-03-01 10:39:29
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欣飞扬:回复邹老师 就是说只要是小规一般情况下都是3%吗?
2023-03-01 10:52:46
邹老师:回复欣飞扬你好,绝大部分行业是3%,有特殊的,需要注意 比如出租不动产,销售不动产按5%
2023-03-01 11:07:31
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
小规模纳税人季度不超45万是包括专票和普票吗?电子票的也包括吗
你好,专票是缴税的,说的免税只是普票和电子票
243楼
2023-03-01 10:55:28
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陪你考证的初级班主任:回复暖暖老师 那如果开超了45万,那交税是交超过的部分还是全部交
2023-03-01 11:07:56
暖暖老师:回复陪你考证的初级班主任专票全部缴纳,普票超过部分缴纳
2023-03-01 11:18:08
陪你考证的初级班主任:回复暖暖老师 只开了普票,然后超了呢
2023-03-01 11:34:23
暖暖老师:回复陪你考证的初级班主任超过的部分缴纳的这个
2023-03-01 12:01:52
许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问:
老师,您好,请问小规模纳税人销售自己使用过的固定资产不包括不动产吗?
同学你好!小规模  销售自己使用过的不动产  这个增值税税率    是5%的 和一般的动产  3%减按2%    是不同的哈
244楼
2023-03-01 11:11:59
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钟灵毓秀:回复许老师 我是把小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和小规模纳税人销售不动产混淆了,这是两项不同的业务类型,谢谢老师,我明白了
2023-03-01 11:32:13
许老师:回复钟灵毓秀不客气,如果对回答满意,请五星好评,谢谢
2023-03-01 11:49:34
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ House. 发表的提问:
小微企业的免税额包括专票的吗
包含的,但是专票不免的 比如普票10万,专票12万,一个季度按12万交增值税
245楼
2023-03-02 10:08:31
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House.:回复答疑郭老师 请问专票不是代开,是自己开的也不能免吗?
2023-03-02 10:19:39
答疑郭老师:回复House.是的,不免,和代开是一样的
2023-03-02 10:35:34
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ zhangjuanqin 发表的提问:
请问小规模纳税人企业所得税计算方法
收入减去成本费用以后,以后的金额乘以所得税税率计算。
246楼
2023-03-02 10:26:12
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 木子 发表的提问:
小规模企业利润表中第10行教育费附加、矿产资源补偿费、排污费一行包括企业缴纳的教育费附加和地方教育附加吗?
包括,你这个填写也可以不填写在这个明细也可以
247楼
2023-03-02 10:42:28
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木子:回复maize老师 那最好的处理方法是什么?我看有些老师回答是不包括。谢谢
2023-03-02 10:59:48
maize老师:回复木子教育费附加这么明显相同数咋是不包括啊
2023-03-02 11:12:01
木子:回复maize老师 我也很奇怪。老师,你一般出利润表时教育费附加这行是包括教育费附加和地方教育费附加,是吧?
2023-03-02 11:27:03
maize老师:回复木子这个要是系统那边没生成那就可以不填写
2023-03-02 11:48:25
小饼干老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.92
解题: 0.01w
引用 @ 漂亮的电源 发表的提问:
就是资金需求量的预测方法不包括
你好,亲爱的同学 企业资金需要量的预测可以采用因素分析法、销售百分比法和资金习性预测法。
248楼
2023-03-02 11:09:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 朝为青丝 发表的提问:
老师请问,怎样计算固定资产的净残值,还有就是企业应遵循企业会计准则还是小企业会计准则,是企业自己规定还是有关部门规定
净残值根据企业情况,资产情况估计确定的
249楼
2023-03-05 11:49:21
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 不忘初心,方得始终 发表的提问:
小规模纳税人地税`定额征收`都包括哪些税种,
你好,包括城建税,教育费附加,地方教育费附加,生产经营个人所得税等
250楼
2023-03-05 12:12:24
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不忘初心,方得始终:回复邹老师 包括印花税吗
2023-03-05 12:36:30
邹老师:回复不忘初心,方得始终你好,是包括印花税的
2023-03-05 13:04:14
不忘初心,方得始终:回复邹老师 合同印花税也包括了吗
2023-03-05 13:18:42
邹老师:回复不忘初心,方得始终你好,定额征收就包括各种印花税的
2023-03-05 13:37:06
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 广阔 发表的提问:
小规模企业所得税申报表的营业成本的金额包括税金及附加和期间费用吗?
你好,不包含的
251楼
2023-03-05 12:34:18
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 又见枫叶红 发表的提问:
新办企业适用小企业会计准则,请问成本核算方法是用哪种方法?
您好 这个看你企业实际情况 一般是月末一次加权平均法
252楼
2023-03-05 12:47:38
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又见枫叶红:回复玲老师 请问是全月一次平均法吗?还是移动加权平均法?
2023-03-05 13:10:27
玲老师:回复又见枫叶红一般是全月一次平均法
2023-03-05 13:21:36
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 左岸 发表的提问:
企业所得税季报表李的“营业成本”不包括税金及附加费用类那些吗,不包括的话利润总额不会矛盾吗?
你好,利润总额=营业收入——营业成本——税金及附加——期间费用 而不是就是收入——成本=利润
253楼
2023-03-05 13:03:00
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许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 文艺的期待 发表的提问:
老师好税法中企业净利润是不是包括提取固定资折旧后的利润,在税法中那一章节中有描述谢谢
税法上的应纳税额,肯定是企业提取过折旧之后计算的。不过会计和税法有时在折旧方法/折旧年限等方面会有差异,要注意差异的调整。
254楼
2023-03-06 10:28:56
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 臭臭妈จุ๊บ 发表的提问:
老师,税务局核定小规模每月最多开票5万元,包括代开专票不?
去税局代开的专用发票,增值税是不免征的
255楼
2023-03-06 10:42:51
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臭臭妈จุ๊บ:回复朴老师 这个我知道老师,我是想问 税务局核定小规模每月最多开票5万元,这5万只是自己开的普票还是包括有代开专票?
2023-03-06 11:35:17
朴老师:回复臭臭妈จุ๊บ就是你自己开的普票的,代开的都交税了
2023-03-06 11:53:34
臭臭妈จุ๊บ:回复朴老师 我没说清啊老师
2023-03-06 12:06:09
朴老师:回复臭臭妈จุ๊บ什么意思?我说的你不明白吗
2023-03-06 12:25:50
臭臭妈จุ๊บ:回复朴老师 税局核定小规模纳税人每月最多开票金额5万,如果自己开普票5万了,当月还能不能代开专票?
2023-03-06 12:53:27
朴老师:回复臭臭妈จุ๊บ你好,可以代开专票的呀
2023-03-06 13:04:12

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