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小公司的罚款怎么做会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 向阳而生 发表的提问：
公司交贷款利息怎么做会计分录
你好！借：财务费用 贷：银行存款
241楼
2023-03-01 11:14:59
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向阳而生：回复QQ老师 老师平时做凭证的时候收据入库单发票都要贴凭证后面吗？还是只贴发票行了
2023-03-01 11:28:52
QQ老师：回复向阳而生你好！平时最好都贴上，
2023-03-01 11:42:14
向阳而生：回复QQ老师 只贴发票也行对吧
2023-03-01 12:09:26
向阳而生：回复QQ老师 如果不贴发票不行，只有收据不行是吗？
2023-03-01 12:21:24
QQ老师：回复向阳而生你好！收据不可以的，需要发票
2023-03-01 12:35:53
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 张现凯9368713 发表的提问：
税务局罚款的滞纳金怎么做分录
您好，借营业外支出，贷银行存款。
242楼
2023-03-02 10:27:09
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张现凯9368713：回复东老师 这个是印花税滞纳金，这个印花税要计提？
2023-03-02 10:42:07
东老师：回复张现凯9368713印花税的滞纳金也是计入这个科目里面
2023-03-02 11:10:50
东老师：回复张现凯9368713印花税可以计提一下，解题一下以后方便查询。
2023-03-02 11:29:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 绿草 发表的提问：
购买货款会计分录，销售货物会计分录，是小规模企业分录，老师怎么做分录
你好 只有购买货物或者支付货款的说法，没有购买货款的说法 购买货物，借；库存商品，贷；银行存款等科目 销售，借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税 结转成本，借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
243楼
2023-03-02 10:46:11
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 努力奋斗ing 发表的提问：
迟到扣款，怎么做会计分录，10月份扣的款(当月怎么做会计分录)，11月份才做扣款那怎么做会计分录
你好，以罚款通知做分录： 借：其他应收款 贷：营业外收入 发工资扣除时： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
244楼
2023-03-02 11:11:59
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努力奋斗ing：回复小锁老师 当时不知道有扣款的这个钱，当时全部都做进销售费用-工资了
2023-03-02 11:34:49
小锁老师：回复努力奋斗ing噢，按照我这个也是可以的
2023-03-02 11:51:18
努力奋斗ing：回复小锁老师 那我再做，借：银行存款，贷：销售费用，还是做同分录冲红?
2023-03-02 12:02:12
小锁老师：回复努力奋斗ing不用，就你说的这个就行
2023-03-02 12:25:19
努力奋斗ing：回复小锁老师 那我冲减10计提的，借：银行存款  贷销售费用
2023-03-02 12:47:51
小锁老师：回复努力奋斗ing嗯对，是这个意思的
2023-03-02 13:03:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柠檬草 发表的提问：
老师我们公司的1月份的交通罚款单，现在还能报销吗？怎么做分录
您好，可以报销借营业外支出贷银行存款
245楼
2023-03-05 11:57:06
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柠檬草：回复玲老师 谢谢老师
2023-03-05 12:16:07
玲老师：回复柠檬草不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-05 12:39:38
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 栀子花，開 发表的提问：
老师，总公司拨付子公司的款项（项目款），怎么做会计分录？
到底是母子公司 还是总分公司
246楼
2023-03-05 12:20:49
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栀子花，開：回复轶尘老师 那你分别讲嘛
2023-03-05 12:35:27
栀子花，開：回复轶尘老师 她们都说不清楚
2023-03-05 12:45:29
轶尘老师：回复栀子花，開按照独立的交易处理 签订合同 拨付款项相当于支付工程款
2023-03-05 13:09:28
栀子花，開：回复轶尘老师 老师，她们说是总分公司
2023-03-05 13:19:55
轶尘老师：回复栀子花，開一样的 按照独立交易原则处理 然后开票
2023-03-05 13:37:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 单纯的洋葱 发表的提问：
老师公司门店亏损的款 怎么做会计分录？
不用专门针对亏损做分录，体现在净利润或未分配利润是负数
247楼
2023-03-05 12:30:36
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单纯的洋葱：回复邹老师 是因为那边只做两三个月，账与公司的账目一起做（公司当门店作为一个客户从公司打销售单出去）销售单是8000元，但门店那边营业额只交了4000回公司。差额应怎么做账（做了应收8000，但4000元差额要做账）？
2023-03-05 12:52:12
邹老师：回复单纯的洋葱说明还有4000在门店那边没有收回来
2023-03-05 13:17:54
单纯的洋葱：回复邹老师 是的（但那店已转让出去）
2023-03-05 13:44:48
单纯的洋葱：回复邹老师 但老板的意思说相当这8000元已收回，相关金额作为费用
2023-03-05 14:07:48
邹老师：回复单纯的洋葱没有取得相关票据，怎么作为费用核算
2023-03-05 14:36:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司小区垃圾处理费怎么做会计分录
你好，同学。 借 营业费用或营业 成本 贷 银行存款
248楼
2023-03-05 12:55:04
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杨妞儿：回复陈诗晗老师 物业公司小区弄的这些怎么做会计分录
2023-03-05 13:11:23
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入低值易耗品处理，同学
2023-03-05 13:35:17
杨妞儿：回复陈诗晗老师 1000块钱这么麻烦哦
2023-03-05 13:57:42
陈诗晗老师：回复杨妞儿你如果金额小，你直接计入你的费用或成本处理就可以了
2023-03-05 14:15:49
杨妞儿：回复陈诗晗老师 入广告宣传吗
2023-03-05 14:26:03
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入销售费用处理。销售费用-广告宣传
2023-03-05 14:41:23
杨妞儿：回复陈诗晗老师 条幅是广告宣传，这里面还有广告栏呢
2023-03-05 14:59:11
陈诗晗老师：回复杨妞儿属于广告宣传哈，同学
2023-03-05 15:24:44
杨妞儿：回复陈诗晗老师 小区门禁卡呢
2023-03-05 15:47:51
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入你的营业成本处理
2023-03-05 16:09:26
杨妞儿：回复陈诗晗老师 二级科目呢
2023-03-05 16:19:42
陈诗晗老师：回复杨妞儿主营业务成本一般不加明细。你要加看你自己情况 设置
2023-03-05 16:35:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 孤独的抽屉 发表的提问：
公司支付土地补偿款的会计分录怎么做
你好，你单位拿地用途是？
249楼
2023-03-05 13:06:00
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 夏雪 发表的提问：
建筑公司的预收材料款怎么做会计分录？
姐预收账款贷银行存款
250楼
2023-03-06 10:07:58
全部回复
夏雪：回复暖暖老师 好的，谢谢。那以后开了发票怎么转做分录呢
2023-03-06 10:39:31
暖暖老师：回复夏雪借预收账款贷收入税金
2023-03-06 11:01:39
夏雪：回复暖暖老师 税金是营业税吗
2023-03-06 11:12:21
暖暖老师：回复夏雪还有三项费用和税金，附加税
2023-03-06 11:28:23
夏雪：回复暖暖老师 好的。公司的养老保险，分录中借方是管理费用中的管理人员职工薪酬吗？
2023-03-06 11:42:55
暖暖老师：回复夏雪计入社会保险核算的这个
2023-03-06 11:56:58
夏雪：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-03-06 12:16:23
暖暖老师：回复夏雪麻烦给予五星好评
2023-03-06 12:28:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
小企业公司注销，存货怎么处理，该怎么做会计分录
您好，一般情况下，出售或者报废处理，出售时正常销售分录，报废的，借；营业外支出，贷：存货科目。
251楼
2023-03-06 10:32:17
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
252楼
2023-03-06 10:37:54
全部回复
袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-06 11:01:23
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Queen 发表的提问：
小规模劳务派遣公司，差额征税的会计分录怎么做？
你好！ 小规模纳税人的话，发生收入时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金——应交增值税 发生可以差额抵扣的支出时： 借：相关支出科目 应交税金——应交增值税 贷：银行存款
253楼
2023-03-06 10:53:27
全部回复
Queen：回复蒋飞老师 差额如果是0呢？就是没有差额，原数进，原数出呢？
2023-03-06 11:16:32
Queen：回复蒋飞老师 我们是劳务派遣公司，代缴社保，现在遇到这种情况，就是对方付过来三个月的保险，我们只上了一个月的，这种情况怎么做呢？还要开差额的票。收的时候，借银行存款，100000，主营业务收入97087.37，应交增值税，2912.63。出的时候呢？
2023-03-06 11:28:36
蒋飞老师：回复Queen出的时候呢？ …按发票做账
2023-03-06 11:44:57
Queen：回复蒋飞老师 我说我只上了一个月的保险，假如支出是20000。这个怎么做呢？
2023-03-06 12:07:53
蒋飞老师：回复Queen借：主营业务成本20000 贷：银行存款20000
2023-03-06 12:37:34
Queen：回复蒋飞老师 那我的税呢，还挂着2000多的税呢，我这个是开差额票的，而且差额是0。也就是说没有利润。我不交税的。
2023-03-06 13:02:53
蒋飞老师：回复Queen增值税是需要交纳的。
2023-03-06 13:20:39
Queen：回复蒋飞老师 我差额征税的，小规模不超30不交税的，为什么要交
2023-03-06 13:34:26
蒋飞老师：回复Queen小规模不超30不交税的， ……对的，符合减免规定可以享受的
2023-03-06 13:49:09
蒋飞老师：回复Queen借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入（不用交纳了）
2023-03-06 14:12:09
Queen：回复蒋飞老师 对啊，我现在疑问的点是，上面我的税怎么处理？怎么冲
2023-03-06 14:34:35
蒋飞老师：回复Queen1..符合减免 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入（不用交纳了）
2023-03-06 15:04:21
蒋飞老师：回复Queen2.季度超30万 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款（正常交纳）
2023-03-06 15:22:12
Queen：回复蒋飞老师 就是我进账的全部都要做收入么？其实这些不能算收入吧，因为我没有收取任何费用，有没有其他的做账方法？开了100000的差额发票，收了100000，出去100000
2023-03-06 15:48:39
蒋飞老师：回复Queen需要按上面的思路做账务处理的
2023-03-06 16:06:34
Queen：回复蒋飞老师 我还是不太明白，你这说的不清晰。我给你举例，你看我这么做对么？进账时，借100000，主营业务收入97087.37，应交增值税，2912.63。交社保20000。借主营业务成本20000，贷银行存款20000。对么
2023-03-06 16:29:14
蒋飞老师：回复Queen是的。 是这个意思，你的理解很对
2023-03-06 16:52:17
Queen：回复蒋飞老师 那这100000全都算我的收入么？我差额是0
2023-03-06 17:19:02
蒋飞老师：回复Queen按规定，会计处理是这样的
2023-03-06 17:41:07
Queen：回复蒋飞老师 上面那个我做成借，主营业务成本19047.62应交增值税952.38 贷银行存款20000可以吗？
2023-03-06 18:06:22
蒋飞老师：回复Queen收10万，交2万的保险。剩下8万呢？
2023-03-06 18:24:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 土里兔兔找我默默 发表的提问：
供应商对我们公司出了个500元罚款单，会计分录怎么写？无票，是不是不能税前扣除？
是的，借营业外支出贷银行存款
254楼
2023-03-06 11:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 夜空中最亮的星 发表的提问：
公司一名职工应付工资2000元，罚款500元，实领1500元怎么做分录
借；应付职工薪酬 2000 贷；其他应收款 500 银行存款1500
255楼
2023-03-07 10:27:25
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