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公司销售货物会计分录怎么写
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ AA????会计学堂-蒋老师 发表的提问：
中介公司，中介费，销售方是，购货方是别的公司，增值税普通发票，这个怎么写会计分录
借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税
136楼
2023-01-31 11:38:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
137楼
2023-01-31 12:07:55
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宋生老师：回复爱笑的流沙您好！您是销售还是购买。为什么销售货物还要用银行存款支付。 一般销售货物借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税。
2023-01-31 12:19:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 绎霖 发表的提问：
销售货物由第三方运输，收到第三方开来的增值税专用发票，相应会计分录要怎么写？
你好 借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
138楼
2023-01-31 12:14:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 2140372605 发表的提问：
你好，老师，企业出口销售货物的分录、成本入账的分录怎么写？
外销收入，借应收账款 贷主营业务收入，采购这个做借库存商品 进项税额 贷应付账款，不得抵扣这个做借主营业务成本 贷进项税额转出
139楼
2023-02-01 11:39:01
全部回复
2140372605：回复maize老师 是代理退税的
2023-02-01 12:00:39
2140372605：回复maize老师 你好，企业让别家企业代理退税，那我企业这分录怎么做
2023-02-01 12:21:27
maize老师：回复2140372605那你们这个是货物销售给对方，对方那边给你们出口么，这个出口名义是对方么，不是你们公司吧，退税款也是先打对方账户么，
2023-02-01 12:49:33
2140372605：回复maize老师 是的
2023-02-01 13:04:19
maize老师：回复2140372605那这个你们当内销做分录就可以，因为出口名义是对方的，你这个和内销分录是一样的
2023-02-01 13:29:52
2140372605：回复maize老师 开出13%的票10000/说退13% 借应收账款 主营业务成本–征税差 其他应收款–对代退税 贷主营业务收入–外销 应交税金–应交增值税 说是这样做的。但我还没理解，请老师分析下
2023-02-01 13:43:04
maize老师：回复2140372605不是，你们是内销处理了，没有这个 征税差 你不是说你们开发票开给那个代理商么，
2023-02-01 14:12:47
2140372605：回复maize老师 对啊，但税务所说这样做的
2023-02-01 14:28:19
maize老师：回复2140372605...开出13%的票10000/说退13% 那你这个就没有这个主营业务成本–征税差 只有这个借应收账款 其他应收款–对代退税 贷主营业务收入–外销 应交税金–应交增值税
2023-02-01 14:58:14
2140372605：回复maize老师 数据怎么填？
2023-02-01 15:18:57
maize老师：回复2140372605贷主营业务收入–外销 贷主营业务收入–外销 你给代理开发票这个上面金额，借应收账款 其他应收款–对代退税 你们合同没有约定这个说这个退税款多少么，
2023-02-01 15:39:23
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
免税企业销售货物时的会计分录
1、销售时 借：银行存款 　贷：商品销售收入 　贷：应交税金--应交增值税（销项税额） 2、将减免的增值税转入补贴收入 借：应交税金--应交增值税（减免税款） 　贷：补贴收入 3、冲抵销项税额 借：应交税金--应交增值税（销项税额） 　贷：应交税金--应交增值税（减免税款） 4、结转补贴收入 借：补贴收入
140楼
2023-02-01 12:01:34
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
公司是混合销售企业，销售货物的同时带施工，我公司支付给别人施工费，收到一张施工费发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 主营业务收入
141楼
2023-02-01 12:11:59
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暗香疏影：回复老刘 这是我公司支付给别人施工费替我们施工，收到一张对方开具的施工费发票 会计分录也是这样吗？
2023-02-01 12:29:52
老刘：回复暗香疏影应该进工程施工成本
2023-02-01 12:48:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 加油吧！美女 发表的提问：
销售货物假如应收1000短款50实收9950怎么写分录
您好 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
142楼
2023-02-02 11:01:14
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加油吧！美女：回复bamboo老师 不记入主营业务收入吗
2023-02-02 11:22:17
bamboo老师：回复加油吧！美女您是少收了50 不计入主营业务收入
2023-02-02 11:45:12
加油吧！美女：回复bamboo老师 完整的分录老师能帮我写下吗
2023-02-02 12:11:11
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2023-02-02 12:34:56
加油吧！美女：回复bamboo老师 那不考虑税费主营也务收入不还是10000那
2023-02-02 12:51:01
bamboo老师：回复加油吧！美女没收到的50不考虑
2023-02-02 13:15:29
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑50分录不是不平吗
2023-02-02 13:27:05
bamboo老师：回复加油吧！美女怎么不平了啊 上面给您写了啊 是平的啊 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2023-02-02 13:37:23
加油吧！美女：回复bamboo老师 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2023-02-02 13:58:26
bamboo老师：回复加油吧！美女借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000 为啥贷方是主营业务收入？ 您税费去哪里了？
2023-02-02 14:22:08
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑税费呀
2023-02-02 14:48:10
加油吧！美女：回复bamboo老师 我交易实现了不确认收入吗
2023-02-02 14:58:50
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 这样不是给您实现了收入么 您不要缴纳税款么？
2023-02-02 15:28:13
加油吧！美女：回复bamboo老师 我不通过应收账款不可以吗，
2023-02-02 15:39:56
bamboo老师：回复加油吧！美女不通过应收账款 可以 但是要有税金
2023-02-02 15:55:24
加油吧！美女：回复bamboo老师 内账
2023-02-02 16:14:26
bamboo老师：回复加油吧！美女内帐的话 那可以像您那样写分录 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2023-02-02 16:40:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 。 发表的提问：
销售货物运输发票隔月在才开，我这样计提会计分录怎么做
你好，计提销售货物运输费 借：销售费用，贷：其他应付款等科目 
143楼
2023-02-02 11:10:19
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。：回复邹老师 做应付账款可以吗？隔月发票进来再做什么分录，发票是专业发票，
2023-02-02 11:30:07
邹老师：回复。你好，如果对方是单位，贷方可以是应付账款—暂估 次月 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：销售费用 根据发票入账 借：销售费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目 
2023-02-02 11:50:47
。：回复邹老师 那我摘要写计提还是暂估
2023-02-02 12:13:46
邹老师：回复。你好，这个就没有规定了，看个人处理习惯了 
2023-02-02 12:30:06
。：回复邹老师 我可以直接计提，隔月的时候把进项税额在做账可以吗？不要冲可以吗
2023-02-02 12:49:20
邹老师：回复。你好，个人建议还是按暂估的过程处理 
2023-02-02 13:03:12
。：回复邹老师 请问什么情况下用其他应付款，什么时候下用应付账款
2023-02-02 13:29:43
邹老师：回复。你好 如果提供运输服务的是单位，用  应付账款 如果提供运输服务的是个人，通过   其他应付款  核算 
2023-02-02 13:43:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 神勇的乌龟 发表的提问：
检测公司销售检测服务会计分录怎么写？如何结转销售成本？
你好 检测公司销售检测服务，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 结转成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本，累计折旧等科目
144楼
2023-02-02 11:29:26
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神勇的乌龟：回复邹老师 没有商品，请问如何写购入材料时或者发生劳务时分录？
2023-02-02 11:51:15
邹老师：回复神勇的乌龟你好 购入材料时，借；原材料，贷；银行存款等科目 发生劳务时，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬等科目
2023-02-02 12:15:47
神勇的乌龟：回复邹老师 一般制造业会生产成本转库存商品，但检测服务怎么弄？麻烦您了，谢谢
2023-02-02 12:30:25
邹老师：回复神勇的乌龟你好，计提成本的时候 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬等科目 结转的时候，借；主营业务成本，贷；劳务成本，原材料等科目
2023-02-02 12:56:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
145楼
2023-02-02 11:47:49
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L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2023-02-02 12:26:25
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2023-02-02 12:48:19
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
购买包装物随货同行怎么写会计分录
可以计入货物成本
146楼
2023-02-02 12:08:59
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小幸运：回复萱萱老师 怎么写会计分录
2023-02-02 12:20:53
萱萱老师：回复小幸运借库存商品贷银行存款
2023-02-02 12:50:13
小幸运：回复萱萱老师 如果写 借 包装物 贷 银行存款 那个包装物 还要摊销吗
2023-02-02 13:14:32
萱萱老师：回复小幸运这个一般不需要摊销的
2023-02-02 13:30:43
小幸运：回复萱萱老师 包装物随货同行且不单独计价 在买包装物时 这样写会计分录合适吗 借 包装物 贷 银行存款 可以这样写吗
2023-02-02 13:49:04
萱萱老师：回复小幸运你的理解是正确的
2023-02-02 14:09:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
老师 本月收到销售货物的款项，下月才开票（小规模公司），本月和下月分别怎么做会计分录？
你好 本月做无票收入 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 次月：红冲无票收入 ： 借主营业务收入-未开票收入 贷主营业务收入 -开票收入
147楼
2023-02-05 13:24:50
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随遇而安：回复meizi老师 老师 可以这样做吗本月 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 下月做红字 借银行存款贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 然后再做一笔 借银行存款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-应交增值税
2023-02-05 13:37:44
meizi老师：回复随遇而安嗯 可以的 可以这样来体现的哈
2023-02-05 14:05:00
随遇而安：回复meizi老师 好的 谢谢
2023-02-05 14:33:34
meizi老师：回复随遇而安不客气 满意请给予评价
2023-02-05 14:54:27
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Abduhebir 发表的提问：
销售货物的时候，对方不要发票，直接扫公司账户的二维码打的钱怎么写分录？
您好，即使不开票，您应该做未开票收入，和正常开票的做法是一样的
148楼
2023-02-05 13:34:55
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Abduhebir：回复文老师 分录: 借:银行存款/现金 贷:主营业务收入 应交税费＿增值税 是吧？ 这种收入到时候税务局不用看发票吧？
2023-02-05 13:54:44
文老师：回复Abduhebir是的，销售的可以没有发票的，您正常确认收入就可以，您是公司账户的二维码的是到**或支付宝的话，借方是其他货币资金--支付宝或**
2023-02-05 14:10:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
本月销售货物开具销项负数的发票 怎么写会计分录 可不可以直接冲减销售数量 应收账款 主营业务收入 销项
您好 借 应收账款等 借方红字 贷 主营业务收入 贷方红字 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
149楼
2023-02-05 14:00:00
全部回复
小幸运：回复bamboo老师 这样还要不要成本虫。冲红
2023-02-05 14:25:09
小幸运：回复bamboo老师 成本冲红
2023-02-05 14:54:19
小幸运：回复bamboo老师 不成本冲红  可以吗
2023-02-05 15:13:07
bamboo老师：回复小幸运请问还要开具蓝字发票么
2023-02-05 15:41:47
小幸运：回复bamboo老师 要开具蓝字发票
2023-02-05 16:06:30
bamboo老师：回复小幸运那不需要冲销成本哈
2023-02-05 16:28:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 开心? 发表的提问：
销售货物，开出专票，另垫付送货运费，这个分录该怎么写呢
您好 借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 银行存款
150楼
2023-02-06 11:36:53
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开心?：回复bamboo老师 不用单独写个其他应收款-垫支运费某单位哇
2023-02-06 12:04:10
bamboo老师：回复开心?不用单独写其他应收款-垫支运费某单位
2023-02-06 12:14:12
开心?：回复bamboo老师 嗯，谢谢老师
2023-02-06 12:44:09
bamboo老师：回复开心?不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-06 13:06:45
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