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公司购买社保会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ eileen 发表的提问：
总公司帮分公司员工购买社保，工资由分公司出，分录怎样做
总公司给你开发票吗？
46楼
2022-12-15 15:41:59
全部回复
eileen：回复郭老师 没
2022-12-15 16:03:03
eileen：回复郭老师 不
2022-12-15 16:26:43
eileen：回复郭老师 不开
2022-12-15 16:40:12
eileen：回复郭老师 总公司的账怎么
2022-12-15 16:59:55
eileen：回复郭老师 怎么做
2022-12-15 17:12:23
郭老师：回复eileen分公司需要还钱给总公司吧。
2022-12-15 17:41:36
eileen：回复郭老师 不
2022-12-15 18:11:31
eileen：回复郭老师 不还
2022-12-15 18:39:49
eileen：回复郭老师 分录如何
2022-12-15 18:59:06
eileen：回复郭老师 分录如何做
2022-12-15 19:20:56
郭老师：回复eileen做两处工资，总公司借管理费用，工资社保贷应付职工薪酬工资社保借应付职工薪酬工资贷其他应收款，借应付职工薪酬社保其他应收款贷银行存款。
2022-12-15 19:46:10
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 小魔女 发表的提问：
公司有一名员工，不做工资，只买社保，个人扣除社保由公司承担，请问分录怎么做呢？计提社保和发放社保的分录，还有发放工资的分录。
你好，那你这个员工报个税了吗
47楼
2022-12-18 14:31:46
全部回复
小魔女：回复朴老师 还没有 这个月才买的社保，下个月需要报他的个税吗？报的话，工资那块写0是吧
2022-12-18 14:48:23
朴老师：回复小魔女报个税的话工资金额写社保金额
2022-12-18 15:15:40
小魔女：回复朴老师 工资写社保金额？可是我没做他工资耶， 计提和缴纳分录怎么做呢？
2022-12-18 15:37:46
朴老师：回复小魔女我的意思就是你要是想税前扣除就要把给他交的社保金额做成工资 借管理费用贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款这样
2022-12-18 15:50:07
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 沉淀 发表的提问：
老师，公司购买的保洁用品怎样做会计 分录
你好，借：管理费用-清洁用品 贷：现金
48楼
2022-12-18 14:45:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
首次购买社保怎么做分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
49楼
2022-12-18 15:03:57
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乌乌 发表的提问：
公司缴纳的社保怎么做会计分录呢？
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
50楼
2022-12-18 15:26:59
全部回复
乌乌：回复紫藤老师 谢谢老师
2022-12-18 15:41:51
紫藤老师：回复乌乌不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2022-12-18 16:05:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 可不可以简单点 发表的提问：
社保挂靠（公司帮人交社保不发工资），会计分录怎么做
缴纳时 借：其他应收款 贷：银行存款 收到钱 相反分录
51楼
2022-12-19 12:32:19
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 追寻的水蜜桃 发表的提问：
公司收到别人挂靠社保现金200元，会计分录应该怎样写？下月帮别人买社保时会计分录怎么冲销？
你好，借:库存现金 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
52楼
2022-12-19 12:58:36
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追寻的水蜜桃：回复小云老师 意思必须公账走一笔金额？私下再转回来？
2022-12-19 13:19:37
小云老师：回复追寻的水蜜桃你扣社保本来就是银行扣呀
2022-12-19 13:33:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师您好！新注册的公司给员工买社保怎么做会计分录，没有发工资的，公司全部出社保费的
借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 缴纳时，借：应付职工薪酬——社保 贷：银行存款
53楼
2022-12-19 13:08:59
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蒂菲娜：回复辜老师 老师我做成借：管理费用一社保费，贷：银行存款了，十月时就做错了，金蝶软件已审核、已过账、期末结转了，还能修改凭证吗，怎么改呢？请指教，谢谢
2022-12-19 13:39:52
辜老师：回复蒂菲娜你这个只是没有通过应付职工薪酬——社保这个科目过渡，不用修改了，实质是一样的
2022-12-19 13:59:13
蒂菲娜：回复辜老师 就是因为做错了，在资产负债表里没体现社保费这一
2022-12-19 14:12:29
辜老师：回复蒂菲娜你直接入费用了，而且缴纳了，社保费体现在利润表里面的管理费用了
2022-12-19 14:40:35
蒂菲娜：回复辜老师 老师的意思不用改也可以的，后面再录会计凭证改应付职工薪酬就行了，对
2022-12-19 15:03:17
辜老师：回复蒂菲娜是的，你后面的凭证通过应付职工薪酬就可以了
2022-12-19 15:31:57
蒂菲娜：回复辜老师 老师您好！还是接之前的问题，我不是9、10把社保费做到管理费用里面了吗，把11月做成应付职工薪酬一社保费，结果账不平了，刚好错这个数，资产负债表里也没应付职工薪酬这一笔，这是那里出问题了
2022-12-19 15:42:40
蒂菲娜：回复辜老师
2022-12-19 15:55:22
辜老师：回复蒂菲娜你11月的帐是怎么做的
2022-12-19 16:14:00
蒂菲娜：回复辜老师 11月的社保费，借：应付职工薪酬一社保费，贷：银行存款
2022-12-19 16:38:50
辜老师：回复蒂菲娜你还要计提社保费的分录的，借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保
2022-12-19 17:03:59
蒂菲娜：回复辜老师 那我11月的已结账了，该怎么办
2022-12-19 17:27:02
辜老师：回复蒂菲娜那你可以这个月补记提的，如果你只做这一笔，借：应付职工薪酬一社保费，贷：银行存款，报表也不会不平的，你没有入费用，你利润表里面不能有社保费用的发生额
2022-12-19 17:43:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 微笑 发表的提问：
公司给员工购买了商业意外保险。会计分录怎么做
借：管理费用-保险费贷：银行存款
54楼
2022-12-19 13:24:47
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 嫣雨络 发表的提问：
为员工购买公积金，社保，商保的分录怎么做的？
借：管理费用—社保费 贷：应付职工薪酬—社保费
55楼
2022-12-19 13:35:59
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嫣雨络：回复辜老师 个人承担部分呢？
2022-12-19 13:47:23
辜老师：回复嫣雨络个人承担的是你发放工资的时候扣除下来的
2022-12-19 14:11:30
嫣雨络：回复辜老师 嗯 ，但是分录怎么做的？
2022-12-19 14:28:34
辜老师：回复嫣雨络发放工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 其他应收款—个人社保 应交税费—应交个人所得税
2022-12-19 14:49:24
嫣雨络：回复辜老师 老师，这样做的话，个人承担部分的社保不是就记入了公司成本了？
2022-12-19 15:10:16
辜老师：回复嫣雨络你公司的员工成本，本来就是按应发工资计提的，个人承担的社保，在发放工资的时候，扣除下来，你公司支付的款项，是扣除个人社保后的金额
2022-12-19 15:36:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 原生态水果代理商 发表的提问：
合作社购买薄膜会计分录怎么做
借；农业生产成本 贷；银行存款等科目
56楼
2022-12-20 12:47:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 2333333 发表的提问：
购买保险柜怎么做会计分录
你好 借；管理费用——办公费 贷；银行存款等科目
57楼
2022-12-20 13:06:28
全部回复
2333333：回复邹老师 购买的桌椅，电脑，沙发，打印机记固定资产还是办公用品？
2022-12-20 13:33:36
邹老师：回复2333333你好，如果单价不高，你可以一次性计入办公费核算
2022-12-20 13:52:46
2333333：回复邹老师 我分摊长期待摊费用用写会计凭证吗？拿什么做原始凭证
2022-12-20 14:17:06
邹老师：回复2333333你好 借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用 你可以用摊销表格作为附件
2022-12-20 14:29:54
2333333：回复邹老师 登记明细账，最初没有余额，是不是就不用写月初余额了
2022-12-20 14:47:09
邹老师：回复2333333你好，是第一笔业务发生，还是之前已经发生了，只是没有 余额
2022-12-20 15:01:42
2333333：回复邹老师 老师，你看我这个登记格式是不是不太对啊，他是每页那个发生额是不是到最后还得给他弄一下子。然后每页的那个合计还得整。是吗。 有没有就是登记完的那个帐页能就是给我看一眼。
2022-12-20 15:20:31
邹老师：回复2333333你好，，管理费用 月末结转了就没有余额的
2022-12-20 15:46:15
2333333：回复邹老师 转哪里去，本年利润吗
2022-12-20 16:06:26
邹老师：回复2333333你好，是的，月末需要把管理费用结转到本年利润的
2022-12-20 16:32:15
2333333：回复邹老师 费用类和成本类是都结转吗
2022-12-20 16:52:19
邹老师：回复2333333你好，损益类科目都需要结转的
2022-12-20 17:14:15
2333333：回复邹老师 老师您有登记完的账页吗？可以看一下的吗
2022-12-20 17:41:12
邹老师：回复2333333你好，我这边没有现成的账页，不好意思
2022-12-20 17:52:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
社保公司全买的话怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
58楼
2022-12-20 13:12:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小可爱 发表的提问：
公司给员工购买商业保险的会计分录怎么做，需要计提吗
借；管理费用 贷；银行存款 不需要计提
59楼
2022-12-20 13:35:59
全部回复
小可爱：回复邹老师 哦哦，谢谢老师
2022-12-20 13:47:00
邹老师：回复小可爱不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2022-12-20 14:06:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ NAN 发表的提问：
社保扣款公司承担部分会计分录怎么做？
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款
60楼
2022-12-21 13:02:41
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