日日星星：回复家权老师 其他应收和其他应付不对应收账款/预付账款/应付账款/预收账款产生影响吧？ 只是其他应收款的期末余额等于其他应收款借方余额加上其他应付款借方余额，实际不对应收/应付/预收/预付产生影响的吧？

家权老师：回复日日星星是的，就是你后边那个意思的哈

Sunflower：回复 如果不减去这个3资产负债表不平，但是减去没有道理

：回复Sunflower检查一下其他哪里有没有问题

莹：回复王凡老师 老师，这个，写T字形账户

莹：回复王凡老师 老师，快救我，这个真不会，把答案写给我吧

王凡老师：回复莹库存现金账户：-5000 银行存款账户： -68000+80000+5000+38000-250000-600000-30000+80000-140000 原材料账户：150000+140000 在途物资账户：100000 应收账款账户：-38000 固定资产账户：600000 短期借款账户：80000+80000 应交税费：-30000 应付账款账户：-68000+150000-150000

王凡老师：回复莹上面资产“+”写左边，“-”写右边。 负债项目“+”写右边，“-”写左边。

王凡老师：回复莹手机打的，实在不能画T字账户了，抱歉

menger：回复小鹿老师 好的

小鹿老师：回复menger好的。你是审计人员？加油哦。

透明叶子：回复bamboo老师 谢谢甘老师。甘老师，我还想请问下，生成的报表（三表）要查看哪些钩稽关系来核实报表是否正确。

bamboo老师：回复透明叶子资产负债表同现金流量表之间的关系，主要是资产负债表的现金，银行存款及其他货币资金等项目的期末数减去期初数，应该等于现金流量表最后的现金及现金等价物净流量。 利润表中净利润本年累计数=资产负债表中未分配利润期末数-期初数

透明叶子：回复bamboo老师 收到，谢谢甘老师

bamboo老师：回复透明叶子不客气哈 欢迎有疑问继续提问

熊熊百事可乐：回复邹老师 我想知道文字公式

邹老师：回复熊熊百事可乐“存货”＝“原材料”＋“库存商品”＋“委托加工物资”＋“周转材料”＋“材料采购”＋“在途物资”＋“发出商品”＋“材料成本差异”（借方为加，贷方为减）－“存货跌价准备”

晴空万里：回复袁老师 您好，资产负债表预收账款期末余额公式是〈2203〉.dy+〈1122〉.dy，应收账款期末余额公式为〈1122〉.jy+〈2203〉.jy，且应收账款是借方余额，没有贷方余额，为什么资产负债表预收账款会有期末余额？（从来没有使用过），应收账款没有贷方余额怎么会转过去？

袁老师：回复晴空万里就是假如应收账款有两家单位，应收账款100其中A单位300，B单位-200；那么预收账款200

动听的面包：回复邹老师 假如某企业某会计期末“应收账款”账户的期末余额在借方，金额是300元；而“预收账款”账户的期末余额在贷方，金额是400元。它们所属明细账户的余额情况如下： 借方余额 贷方余额 应收账款——A公司 400 应收账款——B公司 600 应收账款——C公司 100 预收账款——D公司 200 预收账款——E公司 700 预收账款——F公司 100 在编制期末资产负债表时，在资产方的“应收账款”项目应填列____元；在负债方的“预收款项”项目应填列____元。（请写出计算过程）

邹老师：回复动听的面包应收账款=600+100+200+100 预收账款=400+700

QQ老师：回复李志红你好！可以放到预付账款科目下

李志红：回复QQ老师 老师是直接在建账的时候把预提费用的年初余额和贷方发生额输入预付账款科目下吗？为什么是放在预付账款下呢？之前的预提费用没有设置明细科目？

QQ老师：回复李志红你好！预提费用科目不是取消了吗？现在是计入预付账款，你可以增加二级科目核算

李志红：回复QQ老师 为什们方在预付账款下？

李志红：回复QQ老师 为什么放在预付账款下？

李志红：回复QQ老师 老师在吗

QQ老师：回复李志红你好！已付款费用在以后期间摊销所以计入预付账款