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公户给个人打款走的会计科目
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.54w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，我们有个客户A公司，我们借他的款500万，走的其他应付款-A，那么我们又支付他们借款手续费，他们给我们开发票，但是我们先把手续费支付掉了20万，后面才给发票，那么我支付掉的这20万，走怎么会计科目？是直接挂一个科目，还是单独再设置预付账款科目？
支付掉的这20万，计入其他应付款-A借方，收到发票，计入贷方
196楼
2023-02-19 12:55:43
全部回复
紫苏：回复家权老师 不应该再挂预付账款了吗？不用设置俩科目是吗？
2023-02-19 13:27:39
家权老师：回复紫苏是的，就一个科目就搞定。在摘要里边备注是支付利息
2023-02-19 13:44:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
我们公司租赁挖机，别人给我们开发票，然后发票上内容是零星工程款，那我如何走会计科目？
你好 ；    你们是机械租赁  带人了是吗？ 
197楼
2023-02-19 13:19:19
全部回复
紫苏：回复meizi老师 是的，我们签的合同就是零星工程合同，就是别人开着挖机给我们把园区的杂草搞完。那这个人到税局开的是零星工程发票。那我走账计入什么会计科目？
2023-02-19 13:39:17
meizi老师：回复紫苏你好；   你走借主营业务成本-园林绿化费  贷 银行存款 
2023-02-19 13:58:34
紫苏：回复meizi老师 我们公司是前期，没有收入，那我走主营业务成本是不是不怎么合适？
2023-02-19 14:14:53
meizi老师：回复紫苏你好 ； 没有收入吗 。  那你收到发票  做管理费用去 
2023-02-19 14:32:29
紫苏：回复meizi老师 我们前期一直在筹建，我是不是也可以计入在建工程？
2023-02-19 14:57:07
meizi老师：回复紫苏你好；  。  筹建期的话  计入开办费去  
2023-02-19 15:21:58
紫苏：回复meizi老师 那公司与别人签的租赁合同按多少缴纳印花税？
2023-02-19 15:36:04
meizi老师：回复紫苏 你好； 按照千分之一缴纳印花税  
2023-02-19 15:49:59
紫苏：回复meizi老师 老师。我们公司开发票抬头，是按照他是哪个公司法人开票，还是按照他的工资表在哪个公司发放，来开哪个公司抬头发票？
2023-02-19 16:00:42
meizi老师：回复紫苏你好； 你是什么业务的   
2023-02-19 16:16:51
紫苏：回复meizi老师 就是出差的费用发票吧，还有其他招待费啥的，火车票之类的。我意思，。他到底开哪个公司抬头发票呢？
2023-02-19 16:41:05
meizi老师：回复紫苏你好；出差的住宿费和招待费都开公司名称。  火车票是个人抬头  
2023-02-19 17:08:48
紫苏：回复meizi老师 回答问题能不能不要绕。没回答一次都是在浪费一次对话，我问的就是到底开哪个公司抬头，你给我说开公司抬头，到底什么意思？能不能负责一下
2023-02-19 17:22:49
meizi老师：回复紫苏你好；   我就是在负责的 给你回复；  员工 报销肯定是开你公司的抬头 ； 谁来找你公司报销 就开你公司抬头  ；      你自己看你问的。 你说的报销 是开那个公司抬头 ；正常都是报销 你员工 找你报销 肯定是开你公司抬头的；          我算是给你回复的相当详细了。 结果你还是说我不负责 。哎   
2023-02-19 17:50:13
紫苏：回复meizi老师 这样的情况：员工A是我们总公司的员工，工资表是总公司发放，但是他又是另外分公司的法人，前提，分公司是独立做账，申报企业所得税的，那这个员工A每次出差报销，开发票应该开哪个公司的抬头？我要问的就是这样一个问题，可能你只是觉得一个公司，现在情况是俩公司。我到底开哪个公司抬头？
2023-02-19 18:14:45
meizi老师：回复紫苏你好；  A出差 是 去做谁的业务 就开谁的发票。 比如 是做的分公司业务 就开分公司抬头； 你自己要 要求对方 分清楚那个公司的业务 。  
2023-02-19 18:25:52
紫苏：回复meizi老师 老师，第二种情况：开发票不是按照是工资表在哪个公司发放的是吗？如果他与总公司签订劳动合同，工资表在总公司发放，费用报销拿到分公司抬头发票报，经分公司付款，这样也可以？
2023-02-19 18:39:14
meizi老师：回复紫苏 你好    是的。正常雇员才能去报销费用的 。 如果不是雇员去报销 会有问题的。税务局不认可 怕调整处理  ；  那这个业务是分公司的 还是总公司的。 前提你要做判断是哪个公司的来判断下 才能 做准确的 处理 
2023-02-19 18:49:50
紫苏：回复meizi老师 我判断的就是分公司业务，可是他属于总公司雇员，我现在问的就是这个问题啊，我是以后让他就按照总公司开发票是吗？但是他实际发生业务是分公司的啊？那我到底是要按照发生业务让他开发票还是按照他是哪个公司雇员来开呢？ 、
2023-02-19 19:12:37
meizi老师：回复紫苏你好；分公司这边 是负责人的话    也可以报销；  因为他经手的还是分公司业务  ；  可以在分公司报  ；
2023-02-19 19:40:51
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 枫香晚花静 发表的提问：
老师，商贸公司，店面给客户准备的零食、水果等，走哪个科目合适，二级科目用什么？
你好，销售费用-推广费
198楼
2023-02-19 13:34:05
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 호영방 发表的提问：
我们一直是子公司，总公司有个分公司，分公司给我们打款支付日常费用，这份款录入那个会计科目
借：银行存款贷：其他应付款
199楼
2023-02-19 13:54:00
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
公司给个体户打货款，这个货款算是个体户的收入吧？ 会产生个人所得税吗？
你好，算，会产生个税
200楼
2023-02-20 11:10:57
全部回复
外向的帅哥：回复小云老师 个体户交个税有什么优惠政策吗？
2023-02-20 11:24:47
小云老师：回复外向的帅哥就是按经营所得交，没什么特殊优惠
2023-02-20 11:36:22
外向的帅哥：回复小云老师 个税税率是多少啊
2023-02-20 12:05:15
小云老师：回复外向的帅哥你好，税率如下图所示
2023-02-20 12:35:05
外向的帅哥：回复小云老师 少于30000个税是0吗？
2023-02-20 12:50:25
外向的帅哥：回复小云老师 那如果这笔钱直接从公司对公账户打到法人的私人卡里 这会怎么样
2023-02-20 13:08:56
小云老师：回复外向的帅哥不是啊，图里明明写的是5%
2023-02-20 13:35:27
外向的帅哥：回复小云老师 哦
2023-02-20 13:54:45
小云老师：回复外向的帅哥嗯嗯，都是要交税的。
2023-02-20 14:10:37
外向的帅哥：回复小云老师 公司对公账户直接打到法人私人卡里 也是按照刚才的税率交吗
2023-02-20 14:22:39
小云老师：回复外向的帅哥不管你的付款方式是什么都一样
2023-02-20 14:42:58
外向的帅哥：回复小云老师 嗯，如果这个个体户是核定征收的话 个税也是核定征收还是按照这个税率交税啊
2023-02-20 15:09:58
小云老师：回复外向的帅哥核定税务会给你核定率的
2023-02-20 15:37:51
外向的帅哥：回复小云老师 他们定的税率多少都是按照那个自动扣个税是吧
2023-02-20 15:51:00
小云老师：回复外向的帅哥是的，一般可以自动扣，也有自行申报的
2023-02-20 16:17:49
外向的帅哥：回复小云老师 从公司对公账户打到法人的私人卡里的钱跟员工一样代扣代缴个人所得税系统里面交个税吗
2023-02-20 16:44:56
小云老师：回复外向的帅哥从公司对公账户打到法人的私人卡里的钱跟员工一样代扣代缴个人所得税系统里面交个税
2023-02-20 17:00:54
外向的帅哥：回复小云老师 这个税率也是按照上面表一样吗
2023-02-20 17:16:58
小云老师：回复外向的帅哥这个税率也是按照上面表一样
2023-02-20 17:38:38
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 学习 发表的提问：
老师，拉卡拉给公司办poss机，测试的时候，往公司公户打了两分钱，计入什么会计科目
借：银行 贷：营业外收入
201楼
2023-02-20 11:22:48
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 世界和平i997 发表的提问：
老师，我们进货的时候老板自己用私户已经把款给打了，没走对公账户，但是发票开的是我们公司的票，这样款项下账的时候我可以做成向老板借款进的货吗，走其他应付款科目
您好 可以按您说的这样账务处理
202楼
2023-02-20 11:42:23
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 可爱的雪糕 发表的提问：
公司给员工买床上用品，我知道走两步会计科目，想问两部会计科目一起写，还是分开写
你好，需要分开写的才可以
203楼
2023-02-20 11:56:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 健忘的吐司 发表的提问：
别的公司在我单位走账，款项以服务费方式打进我是对公账户 (我公司给开发票 ，做为收入)，我们再把这笔款给人家从私户提走 ，我需要如何做账？
您好，借:银行存款 贷:主营业务收入
204楼
2023-02-21 11:38:12
全部回复
健忘的吐司：回复东老师 可是这笔钱不是我们的收入 是别人走账 我们还得给人家转回去 计成收入我们也没有成本呢 我都是我们的利润吗 ？
2023-02-21 12:30:46
东老师：回复健忘的吐司从账上只能这么走，你们不还是开票了吗？开票肯定得确认收入了
2023-02-21 12:54:38
健忘的吐司：回复东老师 只能计收入，这笔没成本就从别的项目找成本冲利润，是不？
2023-02-21 13:08:12
东老师：回复健忘的吐司对，是的，这种走账只能这么冲，毕竟都不是真的
2023-02-21 13:26:12
健忘的吐司：回复东老师 好的，喜欢向您请教，只有早上提问才能找到您吗？
2023-02-21 13:39:51
东老师：回复健忘的吐司不是的，您想要向我提问的时候就说找东老师就行
2023-02-21 14:08:48
健忘的吐司：回复东老师 我跟谁说找您，是在提问内容里注明吗？
2023-02-21 14:30:09
东老师：回复健忘的吐司对，您在提问的时候注明一下就行，别的老师就不会接了
2023-02-21 14:49:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ~ 发表的提问：
我司在A银行开基本户a，然后给预留在A银行的另一个账户b(这个账号好像不对外支付)打款100元。然后账户b还款的话，还是走我们第一个账户a还款。也就是a打款给b，然后是a还款给a，这个会计分录怎么做?
借，银行存款～B 贷，银行存款～A 借，X借款 贷，银行存款～B
205楼
2023-02-21 11:43:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
客户的对公账户被锁了，他们从个人户上往出给我打货款能收吗？想让他打到我们的私户上，等对公账户解冻了再走一下账行吗？
你好，不可以用个人账户代替公司账户付款的
206楼
2023-02-21 11:56:59
全部回复
我随悦动：回复邹老师 他们开了证明行吗？
2023-02-21 12:13:18
邹老师：回复我随悦动你好，这个证明税务方面是不认可的
2023-02-21 12:28:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 小白 发表的提问：
公司公户打款给法人个人账户涉及的税
你好，是对方法人代表个人分红吗？
207楼
2023-02-22 10:58:51
全部回复
小白：回复邹老师 是的
2023-02-22 11:25:28
邹老师：回复小白你好，分红会涉及股息红利个人所得税的
2023-02-22 11:53:45
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 侬二奶奶 发表的提问：
老师，想问一下。我公司4月收了一笔工程款，但是对方公司是从私人户里打到我对公户里的，我做账了预收款；现在对方公司要求必须走公对公，说是先从他们公司公户给我们对公户，大一笔同等额度的款，在让我取出来打给给我打钱的私人户里，这样可以吗？怎么处理帐目？
你好，可以的，但不要取出来再转，直接你的对公账户转回到对方私人账户上，相当于把前面那笔预收账款退回给人家，哪来的退回到哪里去，把前面那笔账平掉，借：预收账款 贷：银行存款。后面公对公的那笔按平时正常的交易就可以了，如果是预收就重新挂预收账款上。
208楼
2023-02-22 11:14:31
全部回复
侬二奶奶：回复 好的，谢谢老师o(^o^)o
2023-02-22 11:49:10
：回复侬二奶奶不客气，祝学习生活都愉快！
2023-02-22 12:02:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 开心 发表的提问：
老师，我们和一家公司合作，每个月这家公司会从公户给我们打款，一部分打公户，一部分打私人，从公户打款到私人账户，这个从财务角度怎么解读呢？
你好 ；  你们合作的  总 金额来看的话   。 对方是不是考虑不开票 对方想偷税的话  就可能转私户的   
209楼
2023-02-22 11:28:28
全部回复
开心：回复meizi老师 但是每个月转私户的钱他会收取我们一部分的税率，说是会代扣代缴税费
2023-02-22 11:45:05
开心：回复meizi老师 对方给我们打款，是我们给他们开票的
2023-02-22 12:02:47
meizi老师：回复开心你好 ；  那你就可以要求对方   转公户去； 然后 全额开票才行的 
2023-02-22 12:20:14
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 鑫鑫 发表的提问：
维修公司的车个人垫付，保险公司把垫付的款打给公司，然后公司打款给个人，会计分录怎么做，
借：其他应收款（保险） 贷：其他应付款（个人） 借：银行存款 贷：其他应收款（保险） 借：其他应付款（个人） 贷：银行存款
210楼
2023-02-22 11:53:59
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