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会计部(首席会计师办公室)
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 何琳 发表的提问:
经批准出租办公室一间,期限1个月,租金每月为6180元,尚未收到A单位租该租金需要上缴财政,会计分录
你好,同学。 收到 借 银行存款 6180 贷 应交财政款 6180 交财政 借 应交财政款 6180 贷 银行存款 6180
46楼
2022-12-18 15:26:32
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何琳:回复陈诗晗老师 预算会计需要写分录吗?
2022-12-18 15:47:10
陈诗晗老师:回复何琳不需要,你这预算会计不处理。
2022-12-18 15:57:30
何琳:回复陈诗晗老师 谢谢老师,还有一题
2022-12-18 16:11:23
何琳:回复陈诗晗老师 依法履职或开展专业活动购入甲材料一批,取得的增值税专用发票上注明的材料价款为100000元,增值税税额为16000元。材料货款已通过单位零余额账户支付,但材料尚未运到.(小规模纳税人)
2022-12-18 16:21:37
何琳:回复陈诗晗老师 会计分录要怎么写
2022-12-18 16:36:47
陈诗晗老师:回复何琳借 其他应收款 11.6万 贷 零余额账户用款额度 11.6万 借 库存物资 10万 应交税费 1.6万 贷 其他应收款 11.6万
2022-12-18 17:06:40
何琳:回复陈诗晗老师 为什么是其他应收款?
2022-12-18 17:30:40
陈诗晗老师:回复何琳你材料还没收到,类似于预付处理。
2022-12-18 18:00:35
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 西瓜 发表的提问:
老师您好,公司的厂房和办公室是一个房东的,房租一年十万,这个怎么计会计分录
一年一付款吗 还是?
47楼
2022-12-18 15:47:59
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西瓜:回复玲老师 一年一付款
2022-12-18 16:17:49
玲老师:回复西瓜预付账款贷银行存款借管理费用,制造费用贷预付账款
2022-12-18 16:43:24
西瓜:回复玲老师 这个付过了
2022-12-18 17:01:24
西瓜:回复玲老师 摘要:厂房费 借管理费用制造费用 贷银行存款
2022-12-18 17:26:10
西瓜:回复玲老师 这个钱是股东直接给房东转账的,怎么记呢
2022-12-18 17:56:03
玲老师:回复西瓜贷方记其他应付款股东
2022-12-18 18:13:17
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 『胖虎』 发表的提问:
预交半年的办公室租金的会计分录
你好!借预付账款-租金 贷现金。
48楼
2022-12-19 13:00:09
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问:
公司之前租的办公室没有到期转租给别人了,然后租了另外一间办公室,这个房租想互抵,走哪个会计科目合适
互相抵减不了的,因为是两个业务。
49楼
2022-12-19 13:12:27
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发表的提问:
500元消防器材办公室,工地都放一些,会计分录怎做
您好!管理费用-办公费 贷现金等
50楼
2022-12-19 13:31:41
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 名字 发表的提问:
营业场所的店面租金做入那个会计科目?办公室也在一起的?
这个做销售费用租赁费,办公室做管理费用租赁费
51楼
2022-12-19 13:56:59
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名字:回复maize老师 都在一起的我怎么做?分不开
2022-12-19 14:23:52
maize老师:回复名字分不出直接做管理费用租赁费吧
2022-12-19 14:49:16
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 怕孤单的手套 发表的提问:
一次支付了3年的厂房房租(少量办公室,大部分用于机器组装),会计分录怎么做?
您好,分录,借;长期待摊费用-租赁费,贷:现金或者银行存款。
52楼
2022-12-20 12:43:58
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怕孤单的手套:回复王雁鸣老师 费用是8w的样子,这个摊销怎么做账?2月支付就是老师的分录借;长期待摊费用-租赁费,贷:现金或者银行存款,后面月份怎么做账呢~
2022-12-20 12:58:08
王雁鸣老师:回复怕孤单的手套您好,后面一般按3年进行平均摊销,每月分摊分录,借;制造费用-长期待摊费用摊销,贷:长期待摊费用-租赁费。
2022-12-20 13:12:20
怕孤单的手套:回复王雁鸣老师 谢谢老师,还想问问,1、分摊是入制造费用还是生产成本?我们都是组装机器,相当于组装场地还有机器库房。2、如果2月付款后几个月装修,没有组装,那分摊是从3月开始摊,还是装修完了开始摊啊?
2022-12-20 13:26:05
王雁鸣老师:回复怕孤单的手套您好, 不客气,1、分摊计入制造费用,2、分摊应该从记入长期待摊费用的当月开始。不是装修完再开始。
2022-12-20 13:44:38
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ Journey 发表的提问:
办公室水桶押金哪个会计科目
你好,计入其他应收款核算
53楼
2022-12-20 12:56:38
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冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 吃货小朋友上线了 发表的提问:
武汉市失业保险管理办公室失业保险基金和武汉市工伤保险中心打款给我们公司的账户,请问这是什么款呀,会计分录怎么做呀
你好,学员,这个是社保补贴 借银行存款 贷其他收益
54楼
2022-12-20 13:21:23
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吃货小朋友上线了:回复冉老师 好的,谢谢~(^з^)-☆
2022-12-20 13:44:57
冉老师:回复吃货小朋友上线了不客气,祝你工作顺利
2022-12-20 14:05:51
许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 换位的思考 发表的提问:
购买办公室屏风做什么会计科目?
这个屏风的话,金额低于5000元吧?可以直接计入管理费用-办公费的哦
55楼
2022-12-20 13:47:01
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换位的思考:回复许老师 低于5000元,468元
2022-12-20 14:09:10
许老师:回复换位的思考嗯嗯,这个计入管理费用,就可以了。计入固定资产的话,还要折旧,麻烦哈
2022-12-20 14:38:36
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 专注的煎饼 发表的提问:
办公室房租押金的会计分录怎么做
您好 借:其他应收款-押金 贷:银行存款等
56楼
2022-12-20 13:53:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
工地办公室购买笔,日记本怎么做会计科目
工地办公室购买笔,日记本怎么做会计科目
57楼
2022-12-21 13:10:24
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宋生老师:回复爱笑的流沙您好!您可以计入管理费用-办公费。
2022-12-21 13:23:32
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问:
物业楼搭建彩钢房办公室,怎么入会计分录
你好 计入在建工程 完工转固定资产
58楼
2022-12-21 13:27:29
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杨妞儿:回复meizi老师 完整的会计分录发给我
2022-12-21 13:40:47
meizi老师:回复杨妞儿你好 发生的时候 借在建工程 -人工费或者材料费等贷银行存款 完工 借固定资产等贷在建工程
2022-12-21 13:59:10
杨妞儿:回复meizi老师 固定资产折旧?
2022-12-21 14:28:40
meizi老师:回复杨妞儿你好 借管理费用等贷累计折旧
2022-12-21 14:41:25
杨妞儿:回复meizi老师 你好
2022-12-21 15:08:57
杨妞儿:回复meizi老师 同上问题,有进项税,怎么做分录
2022-12-21 15:28:20
meizi老师:回复杨妞儿你好 发生的时候 借在建工程 -人工费或者材料费 进项税贷银行存款 完工转 借固定资产等贷在建工程
2022-12-21 15:55:24
杨妞儿:回复meizi老师 在建工程金额不含税,是吧
2022-12-21 16:07:29
杨妞儿:回复meizi老师 转固定资产也不含税吗
2022-12-21 16:30:06
meizi老师:回复杨妞儿嗯 是的 不含税的金额
2022-12-21 16:52:49
波德老师
职称:高级经济师(财政税收),中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ Max·Lee ( 이중일 ) 发表的提问:
办公室买生活用品会计分录怎么写?
同学你好,借管理费用-福利费
59楼
2022-12-21 13:53:59
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Max·Lee ( 이중일 ):回复波德老师 他这个就是买了办公室自己用的
2022-12-21 14:07:09
波德老师:回复Max·Lee ( 이중일 )办公室用的记入办公费
2022-12-21 14:26:37
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 李莎 发表的提问:
办公室喝的桶装水记什么会计科目
你好,学员,计入管理费用-办公费中
60楼
2022-12-22 12:26:42
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李莎:回复冉老师 为什么不记福利费?
2022-12-22 12:56:33
冉老师:回复李莎你好,这个不是直接给员工的,
2022-12-22 13:20:42
李莎:回复冉老师 发放工资的会计分录怎么做啊?
2022-12-22 13:38:41
冉老师:回复李莎借应付职工薪酬 贷银行存款
2022-12-22 13:49:16
李莎:回复冉老师 那计提工资的会计分录呢,先谢谢老师
2022-12-22 14:01:47
冉老师:回复李莎借管理费用_工资 贷应付职工薪酬
2022-12-22 14:19:15
李莎:回复冉老师 那代扣个人的社保款不用在计提分录里体现吗
2022-12-22 14:32:36
冉老师:回复李莎发放的时候体现的
2022-12-22 14:42:39
李莎:回复冉老师 会计分录是?
2022-12-22 15:09:31
冉老师:回复李莎借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款-社保 其他应付款-公积金
2022-12-22 15:19:55

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