熏衣草：回复玲老师 不好意思哈老师，开始电脑有点问题图片上传不了

玲老师：回复熏衣草销售商品这个没有 强制说让企业代交个税 一

熏衣草：回复玲老师 劳务发票备注了让代扣代缴的公司才代缴吗？

玲老师：回复熏衣草一般是的，主要是个人劳务 这类代扣代交

熏衣草：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复熏衣草不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价

熏衣草：回复玲老师 备注栏写了个人所得税应在经营管理地税务机关自行申报呢？需要代扣个税不？

玲老师：回复熏衣草没有代扣代交就可以不代扣代交

青柠：回复知识呗"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：根据《国家税务总局关于印发<个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法>的通知》（国税发[2005]205号）的规定，扣缴义务人应向主管税务机关报送个人的以下基础信息：姓名、身份证照类型及号码、职务、户籍所在地、有效联系电话、有效通信地址及邮政编码等。因此，您企业在使用个人所得税客户端软件的普通算法进行扣缴申报，所得项目代码G栏选择“900001”时，必须提供取得礼品的个人的姓名、身份证照类型，是否申报不能成功。欢迎您再次咨询！".

最美的时光：回复maize老师 对

maize老师：回复最美的时光那对方去税局给你们代开劳务发票，一般税局现在不代扣代缴个人所得税你们需要代扣代缴

最美的时光：回复maize老师 哦，可以我们这边做工资表不呢

maize老师：回复最美的时光不用对方给你们开劳务发票，你们做一个工时单就可以

最美的时光：回复maize老师 需要代扣代缴个人所得税不呢，如果要代扣代缴，我又要输好多员工进去哦

maize老师：回复最美的时光税局要是没有代扣代缴你们这边就需要

流年：回复汪晨老师 对方是个人，自行申报？

汪晨老师：回复流年你好，发票备注栏没有写代扣代缴，可以不申报的。

流年：回复汪晨老师 我打电话12366，说，这是企业的义务

汪晨老师：回复流年你好，你打电话问，肯定让你代缴的。一般税务局备注栏没备注，可以不交， 你申报的话，按照财产转让所得缴纳。

A会计学堂-课程辅导王老师：回复陈诗晗老师 那如果是提供劳务的话，是不是也要缴纳税费？支付工资的话是人民币还是按照外币电汇支付？

陈诗晗老师：回复A会计学堂-课程辅导王老师是的。需要缴纳税费。支付的话5万美元以下都是可以自由支付的，不需要备案什么的。 你根据你们自己协商支付

A会计学堂-课程辅导王老师：回复陈诗晗老师 那如果要缴纳税费的话，是要按照薪资的20%缴纳个税？工资和劳务费是一样的性质吗

陈诗晗老师：回复A会计学堂-课程辅导王老师工资是按综合所得税率，劳务也是按综合所得税率。

会计学堂辅导老师：回复陈诗晗老师 车辆租赁他开票是缴纳了1.5%

陈诗晗老师：回复会计学堂辅导老师只要交了，你都不需要代扣代缴了

朝奋：回复小林老师 核定征收发票是什么样的？没见过这样的发票？开发票内容是什么？除了交税票上税金有需要交其它税吗？这种发票可以抵扣？？？

小林老师：回复朝奋您好，是的，就是完税凭证注明经营所得

小卫10639823：回复暖暖老师 是的

暖暖老师：回复小卫106398231、计提工资 借:管理费用--工资 贷:应付职工薪酬--工资 2、实际发放: 借:应付职工薪酬--工资 贷:库存现金 或银行存款 应交税费-代扣代缴个人所得税 3、根据月末账上实际应交个人所得税情况申报纳税，上交给税务机关后 借:应交税费--代扣代缴个人所得税 贷:银行存款(库存现金)

小卫10639823：回复暖暖老师 计提工资数是填没有扣掉保险的应发的数吗

暖暖老师：回复小卫10639823是的，是应该发放的数字

Kitty的朱朱：回复徐阿富老师 老师，那下个月进费用并代扣代缴要怎么做分录？

徐阿富老师：回复Kitty的朱朱你好 下月借管理费用等 贷应交税费――个人所得税 贷其他应收款

Kitty的朱朱：回复徐阿富老师 老师，那意思是这张发票进费用的是扣除个人所得税的部分吗？不是全额吗？

徐阿富老师：回复Kitty的朱朱你好，进运费是全额的，只是你们多付给个人了，如果这个多付的钱不能收回，那最后可以将收不回的个税做一笔借营业外支出 贷其他应收款

Kitty的朱朱：回复徐阿富老师 老师，那下个月是不是 借：成本/费用 应交税费—个人所得税 贷：其他应收款（金额是：税款+费用金额）

徐阿富老师：回复Kitty的朱朱你好，收是的，没错。是这样的意思