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酒店会计每月日常财务处理
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 凝香 发表的提问：
老师，想问一下酒店财务的主要工作流程
你好，酒店财务工作不算特别难，酒店的主营就是客人住宿吃饭消费， 购进食物和器具的时候 借库存商品 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷银行存款 客人住宿和饮食的时候 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 水电费 借管理费用—— 水电费 贷银行存款 人工工资 借管理费用/*销售费用 贷 应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
181楼
2023-02-12 13:11:09
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凝香：回复紫藤老师 老师，再请教一下工会经费怎么做账
2023-02-12 13:45:30
凝香：回复紫藤老师 老师，文化事业建设费计入那个科目
2023-02-12 14:11:23
紫藤老师：回复凝香工会经费比较简单，一年的经费也就这么一点，做收入，支出的时候做支出就可以了
2023-02-12 14:31:51
紫藤老师：回复凝香文化事业建设费的分录是 借 税金及附加 贷 应交税费——文化事业建设费
2023-02-12 14:56:35
凝香：回复紫藤老师 工会经费缴纳后，依旧要计提吗，怎么写分录，谢谢老师
2023-02-12 15:24:04
紫藤老师：回复凝香计提工会经费 借 管理费用——工会经费 贷 应付职工薪酬——工会经费
2023-02-12 15:35:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
小规模酒店，住哲酒店管理系统费3600元，从2021年5月-2023年5月，如何写会计分录？
借预付账款贷银行存款 按月分摊借管理费用贷预付账款
182楼
2023-02-12 13:22:35
全部回复
学无止境：回复郭老师 借预付账款3600 贷银行存款3600 借管理费用100 贷预付账款100？
2023-02-12 13:54:22
郭老师：回复学无止境是的 五月份开始分摊
2023-02-12 14:11:09
学无止境：回复郭老师 老师，那6月份和7月份。8月份是怎么写分录呢
2023-02-12 14:40:54
郭老师：回复学无止境你好，每个月都是这么做的，第二个月，第三个月，第四个月都是这样。
2023-02-12 15:01:05
学无止境：回复郭老师 老师呀，第二个月银行存款没有支付3600元呀，那如果这样做，银行存款不是少了3600元吗
2023-02-12 15:18:41
郭老师：回复学无止境你好，借管理费用贷预付账款没有做，让你做贷银行存款。
2023-02-12 15:37:13
郭老师：回复学无止境第二个分录是按月分摊的。
2023-02-12 15:51:27
郭老师：回复学无止境第一个分录是你做了之后就不需要动。
2023-02-12 16:19:38
学无止境：回复郭老师 哦以后每个月借管理费用100 贷预付账款100
2023-02-12 16:33:10
郭老师：回复学无止境你好是的，是这么做的。
2023-02-12 16:43:16
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ kj_opm8X6rUshMH 发表的提问：
酒店会计中盘点假入库要怎么理解?酒店会计一般设几个会计岗
你好，一般酒店会设四个财务的岗位，因为酒店是到给成本，所以必须做假退库，
183楼
2023-02-12 13:51:29
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kj_opm8X6rUshMH：回复晓海老师 谢谢！请问分别是哪四个财务岗位？
2023-02-12 14:36:07
晓海老师：回复kj_opm8X6rUshMH你好！一般是出纳，材料会计，成本会计，主管会计，实际工作中有差异按单位实际情况设置，
2023-02-12 15:01:08
kj_opm8X6rUshMH：回复晓海老师 谢谢老师！五分好评在哪里打啊？找不到
2023-02-12 15:27:01
晓海老师：回复kj_opm8X6rUshMH没关系，无异议3天后自动好评
2023-02-12 15:54:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 28班黄凯琴 发表的提问：
30日，月末酒店组织人员对库存商品进行盘点，盘点结果为啤酒账存数为1150瓶，实存数1120瓶，盘亏30瓶，盈余商品进销差价45元，财务意见待处理，此业务怎么做？
您好，做法如下 1、结转盘亏30瓶库存商品 借：待处理流动资产损益 30瓶销售价+进货价税金 贷：库存商品 30瓶销售价 应交税费-应交增值税-进项转出 进货价税金 2、结转盘亏30瓶进销差价 借：待处理流动资产损益 30瓶进销差价 45*30/1150 贷：进销差价 30瓶进销差价 45*30/1150
184楼
2023-02-12 14:03:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
公司在酒店或者会馆举行年会，发生的餐费如何账务处理？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
185楼
2023-02-13 11:48:43
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香蕉你个布拿拿：回复邹老师 你好，老师，不可以作为会费处理吗
2023-02-13 12:02:53
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，其实是一种福利支出，而不是专门的会议费
2023-02-13 12:30:19
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 你好老师，如果是专门在酒店或者山庄举行的会议，期间发生的用餐，可以做会议费吗？
2023-02-13 12:42:18
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，这种情况是可以作为会议费核算的
2023-02-13 13:01:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 琪子? 美美哒 发表的提问：
酒店筹建期，运输床垫的运费会计科目如何处理
你好，你单位购进床垫是计入固定资产核算？
186楼
2023-02-13 11:57:09
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琪子? 美美哒：回复邹老师 是
2023-02-13 12:12:54
邹老师：回复琪子? 美美哒你好，按运费与床垫一起计入固定资产核算
2023-02-13 12:38:32
琪子? 美美哒：回复邹老师 运费和床垫是分开开票的
2023-02-13 12:49:34
邹老师：回复琪子? 美美哒你好，发票分开开具，你入账一起计入就是了
2023-02-13 13:15:56
琪子? 美美哒：回复邹老师 我可以先做 借 固定资产 贷 银行存款 等后面床垫发票来了，我再做一笔可以吗
2023-02-13 13:28:47
邹老师：回复琪子? 美美哒你好，你需要把床垫，运费发票一起入账计入固定资产 核算
2023-02-13 13:45:09
琪子? 美美哒：回复邹老师 那现在床垫的发票还未到，我该如何处理
2023-02-13 14:04:59
邹老师：回复琪子? 美美哒你好，你可以等床垫的发票到了一起做固定资产分录
2023-02-13 14:25:27
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 尹凤君 发表的提问：
老师，酒店2019年劳务公司代发劳务外包人员工资，酒店每月把工资，社保款汇给外包公司，外包公司开具服务费发票，原来会计计提工资，挂应付职工薪酬，发票到了又做费用，造成应付工资挂帐，2021年12月，我该怎么处理。感谢老师指教
您好，那您红字冲回错误分录
187楼
2023-02-13 12:07:07
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尹凤君：回复小林老师 有2019年的，我现在怎么做分录，牵扯到以前年度所以调整吗
2023-02-13 12:28:36
尹凤君：回复小林老师 分录怎么做，请老师写出来分录
2023-02-13 12:46:44
小林老师：回复尹凤君您好，借以前年度损益调整（红字）贷应付职工薪酬（工资）
2023-02-13 13:15:08
小林老师：回复尹凤君您好。借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税
2023-02-13 13:42:57
尹凤君：回复小林老师 老师，应付职工薪酬也是红字吗
2023-02-13 14:03:40
尹凤君：回复小林老师 在吗？老师
2023-02-13 14:27:42
小林老师：回复尹凤君您好，是的。您的理解非常正确
2023-02-13 14:56:34
尹凤君：回复小林老师 40多万元应付职工薪酬，有必要调整吗？会有税务风险吗
2023-02-13 15:13:38
小林老师：回复尹凤君您好，您以前多计提费用，为什么不调账？
2023-02-13 15:40:31
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 爱笑的芒果 发表的提问：
为什么记账凭证账务处理程序有利于会计核算的日常分工？以及什么叫会计核算日常分工 怎么理解
记账凭证是每一笔业务进行记录的一个过程，所以他可以把科目进行归类，把金额进行明细化，对于会计进行核算来讲，很好的提供了一些科目的归集。 如会计核算分工，有出纳，有费用会计，有成本会计，会库存会计，有往来会计，这些工作的细化，方便企业开始各项财务工作。
188楼
2023-02-13 12:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 冬梅 发表的提问：
酒店注册为公司，注册资金1000万，二年未年检，现被工商部门处罚，并要求补交2014年，2015年审计报告，酒店在此经营期间会计更换3名，财务报表并不完善，只有简单的利润表，应收应付汇总表，银行日记账，现金日记账，费用汇总表，现会计事务所要求酒店出具2014，2015年度财务报表（因为会计制度不完善，定额税），现应该如何补制资产负债表（会计事务所说，只要相连贯，与实际不要相差太多就好）

你好，你只能是根据酒店发生的经济业务作出相应的账务处理然后出具报表了

189楼
2023-02-14 11:57:34
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 烂漫的外套 发表的提问：
某事业单位收到“财政直接支付入账通知书”及相关原始凭证，列明支付会务费用30000元给A酒店，则该单位的会计处理为
你好，借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
190楼
2023-02-14 12:23:53
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店前台收银和财务室钱不对是怎么回事
酒店前台收银和财务室钱不对是怎么回事
191楼
2023-02-14 12:36:36
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晓海老师：回复爱笑的流沙你好！检查一下班次投帐表对一下没班次的现金，或者审计审核一下前台的日结账报表
2023-02-14 12:55:24
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 学堂用户2kmh5e 发表的提问：
20—99人的酒店财务实习岗可以去吗
同学，你好 嗯嗯，可以的
192楼
2023-02-14 12:53:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迷茫的鱼 发表的提问：
老师建筑会计日常账务处理跟其他行业会计有什么不同
你好，建筑行业的涉及金额大，工程款的时间会长的
193楼
2023-02-15 11:57:10
全部回复
迷茫的鱼：回复紫藤老师 做账反面有什么不同吗？
2023-02-15 12:23:46
迷茫的鱼：回复紫藤老师 做账方面有什么不同吗？
2023-02-15 12:40:58
紫藤老师：回复迷茫的鱼做账的，会计科目会有一点不一样
2023-02-15 13:08:30
迷茫的鱼：回复紫藤老师 例如开回来的分包发票需要附什么原始单据吗？
2023-02-15 13:36:19
紫藤老师：回复迷茫的鱼发票，合同，工程量清单
2023-02-15 14:02:37
迷茫的鱼：回复紫藤老师 如果他合同定的是200万   目前开了160万  我附什么
2023-02-15 14:18:02
紫藤老师：回复迷茫的鱼发票，合同，工程量清单
2023-02-15 14:41:44
迷茫的鱼：回复紫藤老师 这个工程量清单是200万的还是160万的
2023-02-15 14:58:29
紫藤老师：回复迷茫的鱼这个工程量清单是160万的
2023-02-15 15:08:37
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 9736 发表的提问：
公司租独栋酒店住办公楼，水电分不了户，但有独立水电表，每月水电费只能交给酒店，但酒店给我司开不了水电费发票，要怎么处理
你好！可以要求去税务局代开发票
194楼
2023-02-15 12:04:32
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9736：回复QQ老师 他们公司可以开住宿及餐饮发票，不能开水电费发票，可以去税务代开水电费发票吗？
2023-02-15 12:33:34
QQ老师：回复9736你好！可以临时代开的这是实际业务
2023-02-15 12:50:12
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ mm要认真努力 发表的提问：
为什么记账凭证账务处理程序有利于会计核算的日常分工？以及什么叫会计核算日常分工 怎么理解
同学，你好，刚才已经回复你了，你看还有什么不明白的，可以再追问。
195楼
2023-02-15 12:11:59
全部回复
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