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按外表形式会计帐簿的分类
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
在金碟专业版14.1软件里，想要统计“成本”类里的一些科目及“损益”类里的一些科目，应如何设置帐簿才能把想要统计的科目放在一起呀？有没有这样设置帐簿的功能呀？
不用这样设置，金蝶软件里所有的账簿都是按照资产负债权益成本损益类科目设置的，一个类型的科目自动都是在一起的
136楼
2023-01-28 12:38:53
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 晚安 发表的提问：
老板要周转资金，会计走了一个形式，把账会汇走了，我应该按事实情况写明细账，还是按形式摘要写明细账？
你好！应按实际填写明细账
137楼
2023-01-28 12:50:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 徐晓萍 发表的提问：
会计初级实务的问题，说总分类账簿之间的核对是根据试算平衡、资产=负债+所有者权益等式看的，怎么试算平衡的啊
同学 您好 试算平衡，就是根据借贷记账法的“有借必有贷，借贷必相等”的平衡原理，检查和验证账户记录正确性的一种方法。试算平衡工作是通过编制试算平衡表完成的。
138楼
2023-01-29 11:14:55
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徐晓萍：回复bamboo老师 试算平衡表是什么原理啊？有借必有贷，借贷必相等适用于发生额试算平衡，资产＝负债＋所有者权益是为什么试用于余额试算平衡啊
2023-01-29 11:36:34
bamboo老师：回复徐晓萍试算平衡表就是利用“有借必有贷，借贷必相等”的平衡原理 资产＝负债＋所有者权益就是资产负债表左边跟右边相等 余额试算平衡
2023-01-29 11:47:04
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ Unknow 发表的提问：
用会计分录形式写出答案
1.借交易性金融资产成本25500000 应收股利500000 投资收益300000 应交税费进项税额18000 贷其他货币资金26318000
139楼
2023-01-29 11:37:46
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暖暖老师：回复Unknow2借其他货币资金500000 贷应收股利500000
2023-01-29 12:20:13
暖暖老师：回复Unknow3.借公允价值变动损益700000 贷交易性金融资产公允价值变动700000
2023-01-29 12:30:49
暖暖老师：回复Unknow4.借交易性金融资产公允价值变动900000 贷公允价值变动损益900000
2023-01-29 12:41:50
暖暖老师：回复Unknow5借应收股利1000000 贷投资收益1000000
2023-01-29 12:52:08
暖暖老师：回复Unknow6.借其他货币资金1000000 贷应收股利1000000
2023-01-29 13:19:38
暖暖老师：回复Unknow7.借其他货币资金26400000 投资收益1100000 贷交易性金融资产成本25500000 交易性金融资产公允价值变动200000
2023-01-29 13:31:50
暖暖老师：回复Unknow8缴纳增值税的计算是 1100000/1.06*6%
2023-01-29 13:55:00
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ Unknow 发表的提问：
用会计分录形式写出答案
你好做好了饿一会发给你
140楼
2023-01-29 12:03:55
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阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
有没有重分类带公式的表格
重分类指会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表项目余额。具体说来，它根据会计明细科目的期末余额而非总账余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。
141楼
2023-01-29 12:26:50
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阎老师：回复o(*￣▽￣*)o因此重分类根据需要往来科目和客商期末余额来判断，如果该客商是资产科目贷方余额，则把该客户的贷方余额重新划分到对应负债科目的借方
2023-01-29 13:21:05
o(*￣▽￣*)o：回复阎老师 可是你说了这么多，我还是不会编制重分类。。。
2023-01-29 13:41:33
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o您用的财务软件有辅助余额表吗，就是能看到往来科目各客商余额那种，如果有的话导出辅助余额表，期末余额是负数的重分类就好了，不用公式
2023-01-29 13:57:11
o(*￣▽￣*)o：回复阎老师 有公式不是快一点吗，如果人工调的话要好多时间。。。。
2023-01-29 14:16:47
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o这个不是用公式算出来的，需要导出来客户的余额，只要是负数直接重分类就可以了。比如，期末应收款原值10万，其中有10个客户，一个客户余额是-1万，那么重分类就是应收账款期末原值11万，预收账款期末余额增加1万，是这个意思，不知道我说清楚了没有
2023-01-29 14:41:01
o(*￣▽￣*)o：回复阎老师 预收增加1万，为什么应收是11万。。。
2023-01-29 15:01:41
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o应收减少1万，因为那个是负数的客户实质上已经变成预收款了，从资产变成负债了
2023-01-29 15:21:22
o(*￣▽￣*)o：回复阎老师 你原值是10万，减少1万，不是9万吗
2023-01-29 15:49:56
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o减少的是-1万，原值10万，有一个客户-1万，剩下的客户总数是11万。负数客户的余额重新划分到预收款项，就是重分类了
2023-01-29 16:11:55
o(*￣▽￣*)o：回复阎老师 有没有表格之类的，能直观看到的那种，老师你有没有数据，可以做个类似的表格看看吗，之前一直没有试过重分类，确实是不懂
2023-01-29 16:26:43
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o有，稍等我给你上传一个截图
2023-01-29 16:46:47
阎老师：回复o(*￣▽￣*)o刚做的一个表，您先看一下，有什么不明白的再问我
2023-01-29 17:12:55
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 积极的冥王星 发表的提问：
老师麻烦问一下，我是公司的内账会计，每月要给外帐会计提供正式发票，是这个月所有的正式发票吗，还是有些发票外帐不用做
是这个月所有的正式发票
142楼
2023-01-29 12:48:00
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积极的冥王星：回复田老师 老板以公司名义给自己买的私人物品开具的发票外帐也要做吗
2023-01-29 13:08:49
田老师：回复积极的冥王星发票是公司的名就行
2023-01-29 13:33:48
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我有一本应收帐款簿，我是销方，这个借贷怎么记。另外有一本应付帐簿，我是购方，这个借贷又如何区分呢
同学你好， 应收账款是借方表示增加，就是销售后没有收回的款项，贷方表示减少，就是收回的款的； 应付账款是贷方表示增加，就是购货后没有支付的款项，借方表示减少，就是已经偿还的款项；
143楼
2023-01-30 11:49:07
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 无奈的小松鼠 发表的提问：
用会计分录形式写出答案
你好 1 借，交易性金融资产——成本480 借，应收股利40 借，投资收益3 贷，银行存款523 2 借，银行存款40 贷，应收股利40 3 借，交易性金融资产——公变90 贷，公允价值变动损益90 4 借，公允价值变动损益40 贷，交易性金融资产——公变40 5 借，应收股利30 贷，投资收益30 6 借，银行存款30 贷，应收股利30 7 借，银行存款430 借，投资收益100 贷，交易性金融资产——成本480 贷，交易性金融资产——公变50 8 （430-520）/（1加上6%）*6%
144楼
2023-01-30 12:13:25
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，我快被这类题饶晕了，按照行为意思这个的表现形式和什么的，我感觉就没理解到
你好，表现形式就是由几方来表答意思，如果是一方，就是单方
145楼
2023-01-30 12:27:25
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 相思豆 发表的提问：
法律行为总共分6种形为，他们的区别是什么，老师讲课的时候只是说让记住 表示形为与非表示形为 单方行为与多方式行为， 另外：参与方区分 和特定形式区分这两个怎么理解
我们这里是会计业务咨询，你的问题应该是法律问题对不起，我们没办法帮到你
146楼
2023-01-30 12:44:58
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小珂老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 百合 发表的提问：
老师好，之前的会计是报表重分类申报的财务报表，我现在不按重分类申报财务报表，行吗？
同学，你好。也可以，但就是报表不好看。存在资产负债同时高估的情况，最好就是重分类一下，调表不调账。
147楼
2023-01-31 11:36:51
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百合：回复小珂老师 那如何重分类呢？谢谢老师
2023-01-31 11:55:11
小珂老师：回复百合一般你看科目余额表：应收账款期末明细余额有负数（贷方）的你重分类至预收账款；应付账款期末明细余额为负数（借方）的你重分类至预付账款；其他应收款期末明细有为负数的重分类至其他应付款；其他应付款为负数的重分类至其他应收款。对于增值税的留底税额重分类至其他流动资产。应交税费科目明细有负数的重分类至其他流动资产。一般是先把四个往来科目重分类好就可以啦。
2023-01-31 12:12:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 莫念初 发表的提问：
科目余额表和汇总表是按T形帐做吗
你好，科目余额表和汇总表是按T形帐做，财务软件的自动生成的
148楼
2023-01-31 12:06:16
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 高贵的西装 发表的提问：
A总分类账与明细分类账核对 B记账凭证与账簿核对 C记账凭证与会计报表核对 D记账凭证与实物核对 哪对哪错
C记账凭证与会计报表核对D记账凭证与实物核对是错的，其他正确
149楼
2023-01-31 12:16:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 开心的月饼 发表的提问：
代理记账公司的会计账簿要怎样分类订立的，是不是费用类的要全部粘在一起的
代理记账公司没这么讲究，因为太多，一般就是在一起
150楼
2023-01-31 12:44:59
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开心的月饼：回复朴老师 那一般公司是不是就是要全部贴在一起啊，这个为什么要贴在一起啊
2023-01-31 13:09:47
朴老师：回复开心的月饼你可以分开，这个没有要求，你可以按月
2023-01-31 13:36:45
开心的月饼：回复朴老师 那小规模纳税人销售货物主营业务收入贷方为什么有未交增值税啊，
2023-01-31 13:57:16
朴老师：回复开心的月饼你这个未交增值税是结转之后出来的
2023-01-31 14:22:56
开心的月饼：回复朴老师 它是小规模纳税人，销售货物，用借银行存款贷主营业务收入，应交税费-未交增值税，这个未交增值税是这样的吗？你说的结转是怎样结转的，在什么时候的，是月底的时候吗？全部业务做完后结转的吗
2023-01-31 14:45:34
朴老师：回复开心的月饼不是，你的分录不对，销售的时候借银行存款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税
2023-01-31 14:58:31
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