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支付职工餐费补助会计分录
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 婉约·奶茶 发表的提问:
老师您好,员工聚餐个人垫付,报销时会计分录怎么记呢? 还有呀,那备用金支付的员工聚餐餐费会计分录又怎么记呢?谢谢
你好,借管理费用 贷银行存款等 借管理费用 贷其他应收款
136楼
2023-01-31 12:47:59
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婉约·奶茶:回复小云老师 不是借:管理费用-福利费吗
2023-01-31 13:14:51
婉约·奶茶:回复小云老师 还有,老师,什么情况下员工福利需要计提,什么时候不需要计提呢
2023-01-31 13:31:58
小云老师:回复婉约·奶茶同学,二级科目根据自己需要设置
2023-01-31 13:45:47
小云老师:回复婉约·奶茶有发票就不用计提。
2023-01-31 14:14:16
婉约·奶茶:回复小云老师 有发票不计提,不明白呢,因为每次都有发票呢
2023-01-31 14:38:19
婉约·奶茶:回复小云老师 之前有人说 借:管理费作--福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存现金
2023-01-31 15:02:18
小云老师:回复婉约·奶茶同学,你通过应付职工薪酬过渡一下也是可以的
2023-01-31 15:14:16
婉约·奶茶:回复小云老师 *u就是我同学是广西的,她说需要计提,把我搞晕了
2023-01-31 15:27:09
婉约·奶茶:回复小云老师 这个月多是上个月提取的备用金(银行转账不是现金)获得的吃饭发票来报销,最为员工聚餐来记账
2023-01-31 15:41:12
婉约·奶茶:回复小云老师 我一看每个都计提,好麻烦,
2023-01-31 15:57:07
婉约·奶茶:回复小云老师 什么情况下员工聚餐福利需要计提呢老师
2023-01-31 16:14:10
小云老师:回复婉约·奶茶有发票是可以不计提的,没有发票就计提
2023-01-31 16:43:23
婉约·奶茶:回复小云老师 老师您可以举个例子吗?我越发糊涂了,啥叫没发票,现在就是报销来的,每一项都有发票,那备用金支付的,吃完饭就给发票了的
2023-01-31 17:09:13
小云老师:回复婉约·奶茶每一项都有发票就都不需要计提啊,有发票没有发票是一目了然的事情,这个怎么举例?也有公司报销是没有发票的
2023-01-31 17:24:53
婉约·奶茶:回复小云老师 我知道我,和我同学打了电话终于明白了
2023-01-31 17:54:06
小云老师:回复婉约·奶茶嗯嗯,知道就好,祝你工作顺利
2023-01-31 18:16:12
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发表的提问:
支付职工生活困难补助费不计入营业外支出了吗?为什么,是都计入管理费用吗?还是看给哪一类的职工?
你好 借:制造费用或者销售费用或者管理费用 -福利费 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:库存现金 看员工是哪个部门的 对应的计入
137楼
2023-02-01 11:43:09
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,:回复meizi老师 为什么不计入营业外支出?
2023-02-01 12:03:49
meizi老师:回复看附件资料 属于职工福利范畴
2023-02-01 12:19:16
杰希老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.09w
引用 @ 向阳花 发表的提问:
请问用现金给员工支付加班餐费补助,要填写什么单据?
你好,借方:应付职工薪酬--职工福利 贷方:现金
138楼
2023-02-01 11:52:40
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向阳花:回复杰希老师 老师,记账凭证后付什么原始凭证呢?
2023-02-01 12:15:19
杰希老师:回复向阳花可以做个领用表,让当事人签字
2023-02-01 12:34:18
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 明理的可乐 发表的提问:
老师,公司给员工发放的误餐补助,是不是计入**费用,贷方应付职工薪酬—福利费,这个免征个税吗?
你好,公司给员工发放的误餐补助,这个是免征个人所得税的 
139楼
2023-02-01 12:19:05
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明理的可乐:回复邹老师 这个税务要是查的话我们是不是还得有其他辅助资料才可以啊,得需要哪些辅助资料
2023-02-01 12:48:43
邹老师:回复明理的可乐你好,没有这方面的规定必须提供哪些辅助资料的 
2023-02-01 13:02:01
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问:
公司未设有食堂,以现金发给职工的餐费补助,应该合并计入工资总额,还是计入福利费?
可以合并计入工资总额
140楼
2023-02-01 12:28:23
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 自觉的朋友 发表的提问:
现金支付,生活补助,分录是什么?
您好 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存现金
141楼
2023-02-01 12:44:59
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 会计学堂金牌辅导刘老师 发表的提问:
项目上的工人受伤公司赔付伤残补助金及一次性工伤医疗补助金会计分录
你好,这个1、发生工伤事故后,向职工垫付医药费: 借:其他应收款--保险公司或社保 贷:现金(或银行存款) 2、保险公司或社保赔付公司垫付的药费时(如果全额赔付): 借:银行存款或现金 贷:其他应收款--保险公司或社保 3、如果是企业支付的费用: 借:营业外支出-工伤赔偿 贷:银行存款或现金
142楼
2023-02-02 12:06:24
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伍老师
职称:税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 沉默ヽ呮昰無仂訴說 发表的提问:
老职工的加班餐费如何做会计分录
职工的加班餐费可以做到管理费用-职工福利费里
143楼
2023-02-02 12:24:56
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沉默ヽ呮昰無仂訴說:回复伍老师 @伍老师:不需要计管理费用-应付职工薪酬-应付福利费吗
2023-02-02 12:49:37
伍老师:回复沉默ヽ呮昰無仂訴說就是管理费用-职工福利费里
2023-02-02 13:03:43
克江老师
职称:,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 人生旅途 发表的提问:
老师,职工聚餐发生的费用会计分录
准则可以记入‘应付职工薪酬--福利费’,也可以记入‘管理费用——福利费。
144楼
2023-02-02 12:44:59
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人生旅途:回复克江老师 如果记入管理费,那我下年汇算清缴时所得税前扣除这一快就不用调整是吗
2023-02-02 13:12:43
克江老师:回复人生旅途你好,一般要调增的。
2023-02-02 13:39:27
人生旅途:回复克江老师 如果记入应付职工薪酬里可以按14%来扣除,填写应付职工薪酬那张表,如果通过管理费用,在哪张表里调呢
2023-02-02 14:00:08
克江老师:回复人生旅途在纳税调整表,笫十七项凋整
2023-02-02 14:12:33
人生旅途:回复克江老师 老师,第17项哪里有
2023-02-02 14:36:50
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
事业单位没有职工食堂能不能发午餐补助费
这个要并入工资缴纳个税的~~~~·
145楼
2023-02-05 13:58:44
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问:
企业给员工补助餐费,员工自己付10元,企业补助2元,实际款为企业先垫付12元给食堂,后员工自己付的10元在工资扣除,分录应该怎么做
你好!借管理费用-福利费2元 其他应收款10元 贷现金12 然后发工资的时候,借应付职工薪酬 贷现金 其他应收款10
146楼
2023-02-05 14:07:21
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 饱满的招牌 发表的提问:
您好 我公司为工伤职工支付的伙食补助 护理费 经济补偿金 一次性就业补助金 旧伤复发费用 困难补助金 怎么做账啊
你好!计入福利费科目下核算
147楼
2023-02-05 14:12:32
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ xianxian 发表的提问:
你好,员工工伤一次性就业补助的会计分录应该怎么做
首先要区别补助来源,一般来说一次性伤残补助金由社保出;一次性工伤医疗补助金,一次性伤残就业补助金由单位出.根据需计提人员的工作性质和来源作如下分录: (一)由社保出 收到时: 借:银行存款 贷:其他应付款(或应付职工薪酬) 支付时: 借:其他应付款(或应付职工薪酬) 贷:现金(或银行存款) (二)由企业出 计提时: 借:生产成本/销售费用/管理费用 (入职工对应的相关费用) 贷:应付职工薪酬 支付时: 借:应付职工薪酬 贷:银行存款或现金
148楼
2023-02-05 14:33:00
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 伊念 发表的提问:
收到国库集中支付中心转给公司的防疫经费补助,怎样分录?
你好, 借:银行存款 贷:其他收益或营业外收入
149楼
2023-02-06 12:01:36
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小谢 发表的提问:
职工在市区出差,误餐费补助,这怎么做账,一天多少,没有发票
您好,一般情况下,一顿误餐补助是20-25元,直接填写差旅费报销单报销,领导签字后,找出纳付款,做账即可。
150楼
2023-02-06 12:17:36
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小谢:回复王雁鸣老师 谢谢王老师,没有发票 直接填写就可以了吗
2023-02-06 12:41:59
王雁鸣老师:回复小谢您好,不客气,是的,没有发票,直接填写就可以了。
2023-02-06 13:05:56
小谢:回复王雁鸣老师 如果税务来查,没有问题吧
2023-02-06 13:28:52
王雁鸣老师:回复小谢您好,没有问题的,这是正常操作的合法的做法。
2023-02-06 13:46:38

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