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会计处理无偿提供应税服务
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 木子 发表的提问:
提供的服务还未确认收入发生退款如何做账务处理
你好,款进来贷 预收账款, 款出去借预收账款
271楼
2023-03-12 12:21:10
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问:
。。。。。。。异地提供建筑服务,在建筑服务发生地国税局预缴,在机构所在地国税局申报纳税。自2017年5月1日起,同一地级行政区,不算异地提供建筑服务,不必办理外管证,无须预缴,更省事了;不同地级行政区,才是异地提供建筑服务,须办理外管证,须预缴。 这条规定与合同的开工时间有无关系
没有关系的
272楼
2023-03-12 12:33:47
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易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Cherry 发表的提问:
1.一般纳税人提供劳务在兼营情况下会开几个点的税率? 2.一般纳税人提供劳务只提供人工服务,不提供货物时应该开几个点的税率
你好,兼营情况下分别纳税,税率为6%和货物13%纯劳务按6%的税率
273楼
2023-03-12 13:02:25
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Cherry:回复易 老师 那什么情况下有3个点和9个点呢
2023-03-12 13:23:46
Cherry:回复易 老师 这边收到一张发票,对方劳务开了9个点,这个的话什么情况下会存在呢?
2023-03-12 13:42:13
易 老师:回复Cherry建筑劳务是要开9个点的
2023-03-12 14:00:26
Cherry:回复易 老师 但对方的税收编码的大类填了劳务也是可以开9个点的吗?这边材料的话我司供应还未回复我是否是对方提供的
2023-03-12 14:18:18
Cherry:回复易 老师 老师,这边我当时在网上搜到的,这个我不是很明白对方的意思?按他的意思是可以开9个的劳务吗?(大类是劳务,不是建筑服务)
2023-03-12 14:29:05
易 老师:回复Cherry不知道这位老师回答的是不是与您的问题是否一致
2023-03-12 14:51:56
Cherry:回复易 老师 那老师抛开我的问题,方便解释下上面说的是什么意思吗?
2023-03-12 15:03:07
易 老师:回复Cherry真不知道怎么解释没有查到相关依据
2023-03-12 15:30:15
Cherry:回复易 老师 好的吧,谢谢
2023-03-12 15:55:28
易 老师:回复Cherry不客气,有空给五星好评哦
2023-03-12 16:07:47
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
提供修理修配劳务属于增值税征税范围应税服务吗为什么
不是,属于应税劳务。。。。。
274楼
2023-03-12 13:29:58
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 业火中的晨光之星 发表的提问:
监理公司提供监理服按照什么服务纳税?
你好!按现在服务业交税
275楼
2023-03-12 13:41:59
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业火中的晨光之星:回复QQ老师 监理服务具体是属于现代服务业里的研发与技术服务中的专业技术服务吗?
2023-03-12 13:55:20
QQ老师:回复业火中的晨光之星你好!不属于,,,,,,
2023-03-12 14:20:07
业火中的晨光之星:回复QQ老师 那监理服务具体属于现代服务里面的哪一项啊?
2023-03-12 14:40:33
QQ老师:回复业火中的晨光之星你好!现在服务业。下面没有监理服务吗?
2023-03-12 15:09:47
业火中的晨光之星:回复QQ老师 找到了,属于现代服务里的鉴证咨询服务里的鉴证服务里的工程监理服务
2023-03-12 15:38:03
QQ老师:回复业火中的晨光之星是的,,,,,,,
2023-03-12 15:59:52
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问:
老师,办公司的时候,提交的资料,房子无偿提供给公司使用,这个会涉及税吗?
你好会涉及的; 比如房产税 ; 根据《房产税暂行条例》规定:“房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收(注意不包括农村的房屋)。   房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。”   根据《财政部 国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关问题的通知》(财税[2009]128号):“无租使用其他单位房产的应税单位和个人,依照房产余值代缴纳房产税。”   因此,纳税单位和个人无租使用房产管理部门、免税单位及纳税单位的房产,应由使用人依照房产余值代缴纳房产税。
276楼
2023-03-13 11:00:15
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晴天娃娃:回复meizi老师 如果早办企业的时候提交了“无偿使用证明”后来又要求付租金了,会涉及什么税,这样可以吗?
2023-03-13 11:28:15
meizi老师:回复晴天娃娃 你好   会涉及承租方的话就缴纳印花税就行了。   出租方缴纳增值税附加税 印花税 房产税 企业所得税等  
2023-03-13 11:40:35
晴天娃娃:回复meizi老师 农村的只有一套房屋的,比如一楼可以做商铺,二楼三楼住人的那种 ,租了也需要交房产税吗?
2023-03-13 11:52:49
meizi老师:回复晴天娃娃 你好是的。  你自建的拿去经营了 就得缴纳的 
2023-03-13 12:21:01
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 菱角????顾顾 发表的提问:
你好,我想问一下,我公司赔偿客户一部分不合格的货物,先从供应商处购买了要赔偿的这部分货物,再无偿的将这部分货物赔偿给客户,不收款。应怎么做会计分录?谢谢。
你好!发票是怎么开的?采购与正常的一样处理。无偿赠送一般是开折扣发票
277楼
2023-03-13 11:28:29
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菱角????顾顾:回复QQ老师 开折扣发票没开过,麻烦老师能具体说明一下吗。因为赔偿是不收客户的货款,那应如何入账呢?谢谢。
2023-03-13 12:05:26
菱角????顾顾:回复QQ老师 因为是赔偿给客户的,就没有开发票。
2023-03-13 12:28:45
QQ老师:回复菱角????顾顾你好,个人建议开红字折扣发票。计入销售费用处理
2023-03-13 12:55:06
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 一叶知秋 发表的提问:
给对方提供技术服务费,如何确认收入,账务处理怎么做,收到别人给我们提供技术服务费,怎么做成本结转
你好,借银行存款,贷其他业务收入,应交税费--应交增值税,
278楼
2023-03-13 11:35:58
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一叶知秋:回复庄老师 成本呢
2023-03-13 11:56:08
庄老师:回复一叶知秋你好,人工费和福利费等 结转成成本
2023-03-13 12:14:57
一叶知秋:回复庄老师 我们把这项服务转包出去,收到对方发票,也是技术服务费
2023-03-13 12:30:00
庄老师:回复一叶知秋你好,收到对方分包发票,也是成本
2023-03-13 12:46:13
一叶知秋:回复庄老师 怎么做账务处理
2023-03-13 13:06:15
庄老师:回复一叶知秋借主营业务成本,贷银行存款
2023-03-13 13:16:43
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 发表的提问:
老师请问 供应商返利怎么账务处理
你好,发票是怎么处理的?
279楼
2023-03-14 10:35:27
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陆:回复郭老师 没有发票
2023-03-14 10:46:35
郭老师:回复销售方借销售费用贷银行存款,购买方借银行存款贷营业外收入。
2023-03-14 11:11:41
陆:回复郭老师 比如本次购买1000元优惠券200元,本次支付1000元,等下批次再抵扣200元
2023-03-14 11:32:48
陆:回复郭老师 返利的,需不需要从货品成本扣减成本?
2023-03-14 11:53:20
郭老师:回复借库存商品贷营业外收入。
2023-03-14 12:17:40
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 碧蓝的抽屉 发表的提问:
供应商和客户是同一下企业,账务处理怎么做?
你好,那你现在用了哪一个科目了?
280楼
2023-03-14 10:50:05
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 我想好好学会计 发表的提问:
个人无偿提供房屋供单位使用,有什么涉税风险吗?
你好!主要是税务局不会认可你这个免费,会给你核定一个收入,然后交税
281楼
2023-03-14 11:01:27
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 生动的小蝴蝶 发表的提问:
企业将自有房屋无偿提供给高级管理者使用,按月计提折旧,为什么应付职工薪酬先在贷方增加,计提折旧为什么受益对象是应付职工薪酬,
借方登记“管理费用”,贷方登记“应付职工薪酬”,同时借方登记“应付职工薪酬”,贷方登记“累计折旧”因为是为员工提供使用作为一种补贴形式
282楼
2023-03-14 11:29:59
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生动的小蝴蝶:回复小惑老师 分录借贷方能解释一下为什么吗
2023-03-14 11:44:08
小惑老师:回复生动的小蝴蝶你把这个两个分录,合并一下,其实就是借管理费用 贷:累计折旧,中间通过应付职工薪酬过度一下。
2023-03-14 11:55:16
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 那就是不用过度知道为什么在借贷方的原因了吗
2023-03-14 12:22:51
小惑老师:回复生动的小蝴蝶没太明白您的意思,不用应付职工薪酬,这个分录你能明白吗?
2023-03-14 12:50:05
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 明白,我知道是合起来的 我想问应付职工薪酬在贷方不是代表增加吗,第二个分录应付职工薪酬为什么在借方减少了
2023-03-14 13:02:59
小惑老师:回复生动的小蝴蝶这个就是一个过度账户,体现一下这个补贴性质在应付职工薪酬反映。其实并没有增加或减少应付职工薪酬
2023-03-14 13:23:58
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 在吗
2023-03-14 13:50:24
小惑老师:回复生动的小蝴蝶在的,你有什么问题请说
2023-03-14 14:01:15
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 甲公司接受乙公司投资原材料,账面价值30000,投资协议约定35000元,投资协议与公允价值一样,没有资本溢价,那甲公司实收资本多少
2023-03-14 14:13:03
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 这个题假如不公允 是多少实收资本
2023-03-14 14:41:16
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 税费也要加进去吗,为什么
2023-03-14 15:11:12
小惑老师:回复生动的小蝴蝶你好,35000*1.13=39550,这样计算 借原材料35 进项税额 4.55 贷实收资本39.55
2023-03-14 15:30:45
生动的小蝴蝶:回复小惑老师 我知道,为什么加进去,不公允价值是多少
2023-03-14 15:53:50
小惑老师:回复生动的小蝴蝶你说的是加进增值税吗?
2023-03-14 16:20:11
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ?Xing Yongqiu 发表的提问:
仅提供会议清洁服务,不提供培训,是按会议费税目开还是劳务
你好,仅提供会议清洁服务,开的是劳务费
283楼
2023-03-15 10:32:41
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职称:
解题: 
引用 @ 红梅 知足常乐 发表的提问:
物流供应链管理与物流企业会计处理有哪些区别?
您好,物流就是承运人赚的运费,收派服务费就是主营业务收入,成本是人工费,过路过桥费用,加油费修理费,折旧费等。物流供应链管理是从进原材料,再进行加工生产最后销售出去才取得收入的,成本一般是材料,商品,人员工资,折旧费等。
284楼
2023-03-15 11:00:02
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回复红梅 知足常乐物流供应链管理就是物流的销售管理系统。物流企业会计处理,就是做企业的总账账务处理。
2023-03-15 11:43:16
红梅 知足常乐:回复 老师!这个供应链管理公司 经营范围是:供应链管理服务,道路货物运输,仓储代理服务,家具安装、配送、维修服务,家具定制服务。物流运输公司 经营范围:与上面基本上差不多,只是少了供应链管理服务这块。
2023-03-15 12:11:14
回复红梅 知足常乐经营范围第一个,就是“供应链管理服务”
2023-03-15 12:32:03
王雁鸣老师:回复红梅 知足常乐您好,按我的理解,其实这里的供应链管理服务,就是供,销,存方面的运输和仓储服务。不是货物的采购与销售和存货的管理。
2023-03-15 12:43:49
红梅 知足常乐:回复 老师!您好!物流供、销、存方面的运输,具体包含哪些呢?
2023-03-15 13:12:54
王雁鸣老师:回复红梅 知足常乐您好,比如,销售单位有货,需要找贵公司给采购单位送过去。或者采购单位找贵公司从销售单位把货拉回来。或者销售单位,采购单位找贵公司给储存货物。
2023-03-15 13:30:38
回复红梅 知足常乐物流供、销、存方面的运输,具体包含供,就是去接单,物流业务的单据来源,销就是接单后将这些货物及时运到指定的地点;存就是还没有运走的货物,暂时进行仓储管理
2023-03-15 13:55:30
红梅 知足常乐:回复 谢谢老师!基本上了解了,承租仓库对外租赁,也是算是供、销的一种吧?
2023-03-15 14:21:55
王雁鸣老师:回复红梅 知足常乐您好,不客气,是的。
2023-03-15 14:42:29
小小刘老师
职称:CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 梁老师 发表的提问:
开发企业无偿为物业公司提供管理用房,要交房产税等税费吗?由谁交?开发企业应如何筹划税费?
房产税和土地使用税都是房屋产权所有人缴纳。没有出租的房屋按照房产余值1.2%计征房产税,出租房屋按照租金收入12%计征房产税。
285楼
2023-03-15 11:26:59
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