妍妍：回复王超老师 我需要设置一下

王超老师：回复妍妍你好，你可以参考以下步骤 1、使用有权限的用户登录金蝶K/3系统，打开【K/3主界面】； 2、依次单击【系统设置】→【系统设置】→【实际成本】，双击【基础设置与维护】； 3、单击上面的【分配标准设置】页签，在左侧选择【在产品成本分配标准设置】，右侧维护对应成本对象的分配标准、材料成本分配标准即可。 4、保存退出重新进行成本计算。

水杯子：回复邹老师 建筑行业是不是3%

邹老师：回复水杯子你好，不一定，需要看你单位纳税金额占收入比例，这个不是全国统一的

┧E·land╁：回复袁老师 那这个要调平吗？

袁老师：回复┧E·land╁看情况如果没有计提，补计提借：税金及附加贷：应交税费，如果确实是多交，不用管它，不用调平

繁华：回复宋生老师 同事说是个税交的时候在借方 所以才这样

宋生老师：回复繁华您好！本身应该会有计提个税的。比如发工资的时候，借应付职工薪酬 贷现金等 应交税费=-应交个人所得税 然后缴纳才借应交税费=-应交个人所得税 贷银行存款，这样下来就平了

繁华：回复宋生老师 后期怎样平账

宋生老师：回复繁华您好！按上面的分录就平了

繁华：回复宋生老师 这是上任会计出的报表 我现在怎么弄

繁华：回复宋生老师 不调理 资产负债表好难看

繁华：回复宋生老师 要调理

繁华：回复宋生老师 需要调理吗 老师

宋生老师：回复繁华你好！如果是一般纳税人出现负数是正常的。如果你要调，可以计入其他流动资产的正数。

繁华：回复宋生老师 小规模

宋生老师：回复繁华你好！小规模正常不会出现负数的。你看下明细账把

繁华：回复宋生老师 是的 是同事做错了

繁华：回复宋生老师 我接手现在 怎样处理呢 老

宋生老师：回复繁华您好！我不知道他的分录怎么做的。不过你可以红字冲减错误的分录，然后做正确的就好了。

繁华：回复宋生老师 老师 我问了下别的同事 这个税是个人承包经营所得交的税 这种税应该怎样做分录

宋生老师：回复繁华您好！借所得税费用 贷应交税费-应交个人所得税

繁华：回复宋生老师 后期要结转 是银存或现金

繁华：回复宋生老师 怎么同事说她后期是结转到利润里去那她应该是费用化了

繁华：回复宋生老师 她做应付利润可以吗

宋生老师：回复繁华您好！他的分录怎么做的呢

繁华：回复宋生老师 借：应付利润 贷：应交税费 个税 结转时 借：应交税费 个税 贷 银存

繁华：回复宋生老师 老师 她这样可以吗

宋生老师：回复繁华您好！这样不规范了。应该正常做费用。不是直接入利润。

繁华：回复宋生老师 好的 谢谢老师！

宋生老师：回复繁华你好！不用客气的了。

小李子073：回复宋生老师 是什么地方出错了呢，哪里完成它出错为负数，

宋生老师：回复小李子073你好！建议你看下明细账了。你问老师，老师也不知道你具体哪里错了

小李子073：回复宋生老师 是哪个地方造成负数，该怎么检查呢

宋生老师：回复小李子073你好！你看明细账。看从付了哪一笔后开始负数的。这笔钱到底是不是已经支付。

小李子073：回复宋生老师 那是不是要看银行存款是不是为负数，

宋生老师：回复小李子073你好！是的。组成货币资金的都要看

罗：回复嬉嬉老师 第四项的会计分录怎么做

罗：回复嬉嬉老师 资产负债表日期前和日期后处理有什么不同，可以分别帮忙列出吗

香蕉板凳：回复朴老师 那两个报表对不上，正常吗

朴老师：回复香蕉板凳同学你好 嗯 用了这个科目就是对不上

香蕉板凳：回复朴老师 那我报年度报表需要把资产负债表的期初数做调整吗？还是说就这么报就可以

朴老师：回复香蕉板凳同学你好 这么报就可以的

未未：回复紫藤老师 这种情况正常吗？

紫藤老师：回复未未这种情况是有的，但是不多

未未：回复紫藤老师 我们需要怎么处理呢？比如检查一下那些地方的是不是弄错了之类的呢？

紫藤老师：回复未未你好，对的，你的理解是正确的  

未未：回复紫藤老师 老师，你能帮我分析一下大概会错在哪里？

紫藤老师：回复未未你好，你就看收入，支出

单海萍：回复马老师 那本来的话，其他应付款代表的是股东借给公司的钱 如果其他应付款是负数，怎么理解呢?

单海萍：回复马老师 ?

马老师：回复单海萍应该是向股东收回的

单海萍：回复马老师 负了48万多呢

单海萍：回复马老师 怎么理解呢

马老师：回复单海萍那你要看你明细账，看了才知道

mh：回复易 老师 老师，非交易性权益工具是不是就是综（股）呢

易 老师：回复mh即可能是股权也可能是股票的

honey：回复邹老师 那怎么修改，

邹老师：回复honey你好，需要查明是什么原因造成的，才知道该如何做调整的

Lu.????：回复邹老师 应该不会，因为每次都是网上缴纳，没有留抵税额或者预交税额的

邹老师：回复Lu.????你好，没有留抵税额或者预交税额的情况下，应交税费出现了负数，那就需要去检查报表数据是否有错误了

Lu.????：回复邹老师 怎么检查，求指教。

邹老师：回复Lu.????你好，你需要看你单位应交税费期末余额是否正确 是否等于应交税费贷方明细减去借方明细的余额

Lu.????：回复邹老师 我检查出来了，应交税费明细表的差额是142.86元。但是资产负债表里面是-12.27元。这个为什么不是-142.86元呢？

邹老师：回复Lu.????你好，能提供一下应交税费明细账所有科目余额分别是多少？ 应交税费明细表的差额是142.86元（是什么与什么的差额是142.86）