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服务行业收到成本发票会计分录
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 娇 发表的提问：
开出的建筑服务*工程服务的发票，怎么做结转成本的会计分录
借：主营业务成本 贷：工程施工
46楼
2022-11-14 14:08:59
全部回复
娇：回复老刘 建筑施工类的成本该怎么核算
2022-11-14 14:32:36
老刘：回复娇建筑业成本使用工程施工这个科目核算的，下设明细科目，人工费、材料费、机械费、其他直接费等。而且每个科目要分项目核算
2022-11-14 14:59:52
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
收到研发成本发票，会计分录怎么做
你好，如果是材料，先入库 借原材料 借应交税费（进项税额） 贷应付账款 然后领用 借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷原材料
47楼
2022-11-14 14:16:21
全部回复
易理会计：回复徐阿富老师 直接是成本呢
2022-11-14 14:42:10
徐阿富老师：回复易理会计你好，什么是直接成本？是费用？那么借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷或其他费用 贷银行存款
2022-11-14 14:55:50
安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
老师，挂靠公司来的，我十二月31开出工程服务发票，然后一月7日到账，然后一月7日转钱给挂靠做工的人，他一月八日给我成本票，这一系列下来怎么做会计分录
你好，开票 借:应收账款 贷:工程结算 应交税费~应交增值税 收钱 借:银行存款 贷:应收账款 转钱 借:应付账款~挂靠 贷:银行存款 成本票 借:工程施工~合同成本 贷:应付账款
48楼
2022-11-14 14:36:48
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'' じ小奋斗ゝ：回复安与逸老师 12月份要做成本结转吗，分录是什么
2022-11-14 15:17:38
安与逸老师：回复'' じ小奋斗ゝ先确认收入成本 借 主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷 主营业务收入 在损益结转 借:利润分配未分配利润 贷:主营业务成本 借:主营业务收入 贷:利润分配未分配利润
2022-11-14 15:30:35
'' じ小奋斗ゝ：回复安与逸老师 好的，谢谢老师
2022-11-14 15:52:46
安与逸老师：回复'' じ小奋斗ゝ好的，不用谢，不用回了，不然问题结束不了哦
2022-11-14 16:15:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ～姗 发表的提问：
服务行业的人员工资我要计入成本，分录怎么做
借：劳务成本贷：应付职工薪酬
49楼
2022-11-14 14:51:58
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～姗：回复袁老师 可以借，主营业务成本吗？
2022-11-14 15:23:21
袁老师：回复～姗等确认收入的时候用吧
2022-11-14 15:47:59
～姗：回复袁老师 有收入的时候再从劳务成本转入主营业务成本吗？
2022-11-14 16:14:52
袁老师：回复～姗是的
2022-11-14 16:27:43
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 林子 发表的提问：
企业收到税控盘发票200和技术服务费280 如何做会计分录
您好， 1.支付的时候 借：管理费用 200 贷：库存现金 200 2.全额抵减的时候 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 200 借方负数：管理费用 200
50楼
2022-11-15 13:21:14
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 无心的柠檬 发表的提问：
请问服务行业公司收入与成本不在同一个会计年度怎么处理？
你好！什么原因造成的？发票什么时候开的？
51楼
2022-11-15 13:46:47
全部回复
无心的柠檬：回复QQ老师 2019年12月开的发票，2020才能确认成本具体金额
2022-11-15 14:19:27
QQ老师：回复无心的柠檬你好！2019年可以暂估成本
2022-11-15 14:48:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ Vicky7.18 发表的提问：
你好，老师。我们是人力资源公司，收到对方公司来给我们的人力资源服务——服务费，可以算我们的成本吗，分录怎么做哈
这个是你们外包出去的吗 你确认收入了借主营业务成本，贷银存
52楼
2022-11-15 13:56:04
全部回复
Vicky7.18：回复郭老师 是的，我们开给其他公司也是人力资源服务费，这个开出去的我们要先确认收入对嘛，之后在做成本对嘛
2022-11-15 14:20:19
郭老师：回复Vicky7.18是的，没有确认收入记劳务成本
2022-11-15 14:43:51
Vicky7.18：回复郭老师 好的，谢谢。只要我们票开了，是不是就可以确认收入了
2022-11-15 15:13:04
Vicky7.18：回复郭老师 还是钱要到账才能确认收入
2022-11-15 15:23:49
郭老师：回复Vicky7.18是的，可以根据开发票的时间确认收入
2022-11-15 15:40:12
Vicky7.18：回复郭老师 好的，老师。现在系统升级了，超完税了，系统把第三栏数字也带出来了，以前都是不要填写的，之前带出的都是第一栏。第三栏需要填写吗
2022-11-15 15:54:41
郭老师：回复Vicky7.18是的，需要填写的，1=2+3栏的，
2022-11-15 16:13:56
Vicky7.18：回复郭老师 但是我们之前也没有填的，之前附表一确认了，主表第一栏就显示了。数据也没有带过来的，如果第三栏本月数填了，本年累计后面的数字只是10月份的，10月份之前的数据都带不过来
2022-11-15 16:35:12
郭老师：回复Vicky7.18如果没有提示累计不对，不用修改之前的了
2022-11-15 17:04:01
Vicky7.18：回复郭老师 第三栏本月数可以不填吧，它的第一栏数字本月数是10月份的，本年累计带出来也包括之前的了，都是对的
2022-11-15 17:33:45
Vicky7.18：回复郭老师 如果第三栏本月数填了，本年累计数字不对
2022-11-15 17:50:22
郭老师：回复Vicky7.18需要填写的 这个填写方法对的 本年累计不对的话，不提示的话不用修改
2022-11-15 18:15:53
Vicky7.18：回复郭老师 好的
2022-11-15 18:26:59
郭老师：回复Vicky7.18不用客气的，
2022-11-15 18:37:57
Vicky7.18：回复郭老师 老师，人力资源公司往个人账户汇了钱，备注结算款，之后这批人有开票进来，怎么做账呢，能算成本吗
2022-11-15 18:51:34
Vicky7.18：回复郭老师 谢谢
2022-11-15 19:09:51
郭老师：回复Vicky7.18这个是你们支付给个人的工资吗
2022-11-15 19:34:55
Vicky7.18：回复郭老师 算是的
2022-11-15 19:56:04
郭老师：回复Vicky7.18那就可以做成本的，
2022-11-15 20:18:15
Vicky7.18：回复郭老师 借主营营业务成本，贷银行存款。那这些人发了工资，应该要申报个税的对嘛
2022-11-15 20:42:17
Vicky7.18：回复郭老师 不能零申报对嘛
2022-11-15 20:58:04
郭老师：回复Vicky7.18是你单位的职工 借主营业务成本袋应付职工薪酬 报个税的
2022-11-15 21:17:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿色通道 发表的提问：
2018年的暂估成本，2019年收到发票后如何进行账务处理？会计分录是怎样的？
和你暂估成本有出入很大吗，
53楼
2022-11-15 14:11:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 潇洒的大山 发表的提问：
收到供应商开的设计服务6%的专票，我的主营业务有商务咨询，是不是还要结转主营业务成本？ 会计分录怎么做呢？
你好，我的主营业务有商务咨询，根据这个描述那收到供应商开的设计服务6%的专票就不是计入主营业务成本核算的 借；管理费用等科目，应交税费-应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目
54楼
2022-11-15 14:36:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 何为人生 发表的提问：
收到购买税控盘和服务费发票的会计分录
您好 收到购买税控盘和服务费发票 借:管理费用-办公费 贷：银行存款 全额抵扣增值税 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
55楼
2022-11-16 13:18:32
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Smile 发表的提问：
收到咨询服务费的发票，记录成本还是费用，分录怎么做
您好 请问是为什么业务发生的咨询费
56楼
2022-11-16 13:40:05
全部回复
Smile：回复bamboo老师 我也不清楚，就开了一张这样的发票
2022-11-16 14:01:35
bamboo老师：回复Smile那您计入管理费用——咨询顾问费
2022-11-16 14:15:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Naive. 发表的提问：
建筑企业服务的话开出发票然后怎么做会计分录和结转成本呢？
你好 开具发票，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 结转成本，借：主营业务成本  ， 贷：工程施工—合同成本
57楼
2022-11-16 14:01:22
全部回复
Naive.：回复邹老师 为什么结转了之后，我的在产品是负的呢，要怎么样才能不是负数呢？
2022-11-16 14:19:07
邹老师：回复Naive.你好，你之前有做工程施工科目借方发生额的分录吗？
2022-11-16 14:35:41
Naive.：回复邹老师 没有，这是第一次
2022-11-16 15:02:09
邹老师：回复Naive.你好，那需要把之前发生的工程施工支出的分录补齐 借：工程施工—合同成本，贷：原材料，应付职工薪酬，银行存款等科目
2022-11-16 15:19:22
Naive.：回复邹老师 好的，谢谢！
2022-11-16 15:42:19
邹老师：回复Naive.不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-16 15:53:16
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ anita 发表的提问：
会议服务公司收取的会议服务场地租赁费，计入成本，如何做会计分录。
你好！计入主营业务成本
58楼
2022-11-16 14:24:59
全部回复
anita：回复QQ老师 会展会议服务公司，“场地租赁”、“物料采购”、“包装物及低值易耗品”、“广告成本”、“管理成本”，如何放在主营业务成本下面的明细科目呢？比如支付了场地费。借：主营业务成本-场地费 贷：银行存款 这样么？
2022-11-16 14:54:52
QQ老师：回复anita你好！主营业务成本-场地费 二级科目可以自己设置
2022-11-16 15:09:43
anita：回复QQ老师 公司打算承办相关的会议，会务服务，到时候会产生一系列费用，不知道如何设置科目，不知道是不是在主营业务成本下可以直接添加明细科目么？不知道这样是否合适。
2022-11-16 15:29:47
QQ老师：回复anita你好！成本与收入配比，收入有什么二级科目成本就可以设相对应的二级科目
2022-11-16 15:44:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Jenny 发表的提问：
互联网服务类的成本钱付出去了，发票未收到，怎么做成本分录
你好 做借方预付账款贷方银行 发票来了再做费用或者成本
59楼
2022-11-17 13:11:51
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.83w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我是申通快递公司会计，怎样做核算成本的分录，比如进项是收派服务应该计入什么科目？？、我做快递行业会计8年了，对自己做的感觉有点困惑，费用、成本会计分录该怎么做？付给总公司管理费。开回来的发票内容是服务费，该如何入账？服务费算成本吗？应该计入主营业务成本还是计入销售费用好？
同学你好 计入主营业务成本 开出去是销项 做主营业务收入
60楼
2022-11-17 13:30:38
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 就是成本那块怎么去确定比较好？比如给各个网点的快递员工资，录入哪个科目比较合适？
2022-11-17 14:11:19
朴老师：回复陪你考证的初级班主任和主营业务收入对应的支出就是成本
2022-11-17 14:41:05
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 这样的话直接进入成本科目对吗？
2022-11-17 15:07:17
朴老师：回复陪你考证的初级班主任对的 直接计入主营业务成本就可以
2022-11-17 15:28:07
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