邹老师：回复爱笑的流沙借；短期借款 贷；其他应付款

：回复bamboo老师 会计科目无误，也是红字冲销呀？

bamboo老师：回复是的 金额多记了 红字冲销

：回复bamboo老师 我以为会计科目无误都是划线更正法

bamboo老师：回复您记账凭证也错了 就要写分录调整 如果只是账簿错误 可以划线更正法

雅欣：回复邹老师 是

邹老师：回复雅欣你好，这样做调整分录 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；其他应收款

雅欣：回复邹老师 就做这一笔分录就可以了吗？老师

邹老师：回复雅欣你好，还需要结转到利润分配——未分配利润 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；其他应收款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整——管理费用

雅欣：回复邹老师 这就完整了，是吗？

邹老师：回复雅欣你好，是的，这个是完整的分录

雅欣：回复邹老师 老师，顺便想问一下个人抬头的通讯费可以报销吗？

邹老师：回复雅欣你好，需要开具单位名称的发票才可以入账的

雅欣：回复邹老师 好的。谢谢老师

邹老师：回复雅欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

晓海老师：回复爱笑的流沙需要"恢复记账前状态"。 操作方法： 1.在期末对账(基础版、深圳专版、通标准版2005版本，在期末处理--试算并对账）界面，按下Ctrl+H键，激活后，退出该界面，在【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。 2.选择恢复方式： ·最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。（有数据错误的恢复记账前状态） ·上个月初状态：恢复到上个月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2003.6，则系统提示可恢复到2003.5初状态。（用于正常的恢复记账前状态）

A：回复陈诗晗老师 老师，你像以前年份 1、借：银行存款3万 贷：其他应收款3万 多记2万，今年应该怎么写分录来调整？ 2、借：银行存款10 贷：财务费用10 还有3、以为方向记错了，当年调整后今年发现没记错应该怎么处理

陈诗晗老师：回复A多得是什么原因造成的

A：回复陈诗晗老师 多的是记账的时候多写了个0

陈诗晗老师：回复A是属于差错造成。 直接做相反分录调整。

A：回复陈诗晗老师 直接在今年做就行了哈老师？

陈诗晗老师：回复A还是通过以前年度损益调整处理。

A：回复陈诗晗老师 什么意思，我有点懵？老师能把分录给我写一下吗？到底是直接做相反分录还是怎么做，你这说的太笼统了，我根本理解不了

陈诗晗老师：回复A晚点写给你，在上课，记得提醒我一下

A：回复陈诗晗老师 老师，忙完了吗？帮我写一下吧

陈诗晗老师：回复A比如本来是2000，你做成了2万，也就是多做了1.8万 借：其他应收款 1.8 贷：银行存款 1.8

A：回复陈诗晗老师 就是冲减掉就行了？没有以前年度损益调整啊老师

陈诗晗老师：回复A不存在 ，你这两个科目 都不是损益 类

A：回复陈诗晗老师 财务费用呢老师

陈诗晗老师：回复A你的财务费用 是什么回事

A：回复陈诗晗老师 就是转账手续费漏记了

陈诗晗老师：回复A借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整

A：回复陈诗晗老师 哦就不需要用财务费用来表示了是吗老师

陈诗晗老师：回复A不需要，直接用以前年度损益代替了。

平淡的店员：回复邹老师 可否帮我做个模板呢 谢谢~

邹老师：回复平淡的店员在余额前面一列加入借贷方向一列就可以了

随风：回复橙子老师 记账凭证错误不是要用红字更正法吗

橙子老师：回复随风划红线，用红笔更正。

随风：回复橙子老师 尚未过账前，文字数字错误用划线，这不是和红字更正冲突吗

随风：回复橙子老师 此处记账凭证划线不是和红字更正冲突吗

橙子老师：回复随风划红线，用红笔更正。