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会计月末如何结转本年利润
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 愤怒的曲奇 发表的提问：
盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提吧，可是看老师录播在结转本年利润前提对吗回复 您好，盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提，在结转本年利润前提是不对的。盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提吧，可是看老师录播在结转本年利润前提对吗回复 您好，盈余公积应在12月末结转完本年利润最后提，在结转本年利润前提是不对的。
我不太明白
121楼
2023-01-11 13:46:30
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大卫：回复愤怒的曲奇你好，之前老师的回答是对的。盈余公积是根据本年利润提取的，所以是在会计年末也就是12月末一次计提。结转损益后的本年利润，先用于弥补亏损，然后提取所得税，所得税后利润在依次提取法定盈余公积，任意盈余公积
2023-01-11 13:57:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无语的皮带 发表的提问：
成本、费用月末结转到本年利润，那年末按哪个金额结转到未分配利润里面，是按全年累计的本年利润转吗，目前还是志损状态
你好 按 本年利润的余额转
122楼
2023-01-11 14:08:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ G 发表的提问：
金蝶软件年末了 期末结转 显示 本年利润科目尚有余额 那如果直接结转有影响？那如何处理
你好，手动结转 ，不会有影响
123楼
2023-01-12 13:50:05
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G：回复小洪老师 那我就可以直接结转损益完后 凭证过帐 然后期末结转就可以了 显示本年利润余额是否继续 按是就可以是吧
2023-01-12 14:03:04
小洪老师：回复G你好，是的，反正全部转进去未分配利润里面
2023-01-12 14:17:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 坚强的冰淇淋 发表的提问：
本年利润月末结转和年末结转有什么区别吗
你好，就是时间的不同，分录是一致的
124楼
2023-01-12 13:58:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
是不是每月只把损益结转到本年利润。年末再本年利润结转到利润分配
是的
125楼
2023-01-12 14:06:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 无私的酒窝 发表的提问：
一年年末未计提所得税，没有结转本年利润，现在该怎么处理，如何做分录
你好，补计提，补结转 借；以前年度损益调整，贷；应交税费——企业所得税 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润
126楼
2023-01-27 14:20:53
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 温暖 发表的提问：
1.如果月末结转本月损益本年利润是借方余额，说明是亏损，就不需要再下一步结转了是吧？2. 如果月末结转损益后本年利润是贷方余额，就说明是盈利的对吗？，还需要进一步进行结转到利润分配-未分配利润吗？
一、第一个问题在12月份从本年利润结转到未分配利润。现在不结转了。 二、第二个问题也不结转，需要交企业所得税，需要计提企业所得税
127楼
2023-01-27 14:42:24
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温暖：回复江老师 1.月末结转本月损益本年利润是借方余额，说明是亏损，这个理解是对的吗？2.月末结转损益后本年利润是贷方余额，就说明是盈利的对吗？3.计提企业所得税分录？4.只有分配的利润时才结转到未分配是吗？谢谢老师回复
2023-01-27 14:58:18
江老师：回复温暖我好我们是熟人。第一个问题说法完全正确。第二个问题说法完全正确。 三、计提企业所得税及相关处理 1、计提企业所得税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 2、结转企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 四、分配利润、计提盈余公积、任意公积金，准备金、转赠资本等会减少未分配利润
2023-01-27 15:20:50
温暖：回复江老师 老师，1.快账软件的月末结转损益，本年利润是借方负数余额，是代表亏损么？2.这种本年利润借方负数余额是不是可以理解成是到贷方就是正数？
2023-01-27 15:41:20
江老师：回复温暖本年利润的借方负数，就是贷方的正数，因此是盈利的。
2023-01-27 16:00:03
温暖：回复江老师 这样不对啊，如果代表是盈利，那对应的利润表上显示的也是利润总额是负数
2023-01-27 16:10:08
江老师：回复温暖本年利润是借方的负数，就是贷方的正数。如果是本年利润是借方正数，就是亏损
2023-01-27 16:26:31
温暖：回复江老师 就是如图这样，请解释下
2023-01-27 16:46:19
江老师：回复温暖这个是结转本年利润的数据，本年利润科目余额是贷方的负数，就是借方余额，本年利润的借方余额是60385.04元，说明是亏损60385.04元 结转到未分配利润 借：本年利润 -60385.04 贷：未分配利润 -60385.04 这是每年12月只做一次的分录，一年只做一次。数据上看是表示亏损了。
2023-01-27 17:12:52
温暖：回复江老师 好的，就是本来是年末进行本年利润的结转的，软件是没有就进行了这种本年利润结转额哈
2023-01-27 17:29:54
江老师：回复温暖这个是需要自己结转的。软件是不会结转的。
2023-01-27 17:56:00
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 英 发表的提问：
本年利润末分配利润是每年结转一次还是每月结转，一般系统都是每月结转，每年结转是要计算的吧
您好，本年利润转到未分配利润，年末结转一次
128楼
2023-01-27 14:54:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 东至三骏财务 发表的提问：
不是哦，是月末本来利润我不知道怎么结转，比如说本年利润是负数怎么做会计分录，是正数又怎么做会计分录呢？
　一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 　　将余额转入未分配利润 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：本年利润
129楼
2023-01-27 15:11:59
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东至三骏财务：回复宋生老师 以后弥补亏损怎么弥补啊？
2023-01-27 15:43:09
宋生老师：回复东至三骏财务你好！弥补亏损不需要单独做分录
2023-01-27 16:08:43
东至三骏财务：回复宋生老师 那要怎么做呢
2023-01-27 16:36:03
宋生老师：回复东至三骏财务你好！不需要做。弥补亏损不需要单独做分录
2023-01-27 17:05:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ Sarah 发表的提问：
每月费用结转到本年利润还是未分配利润？ 如果是本年利润，为何年底要把本年利润转到未分配利润去？
一般月份把损益类科目转到本年利润 年末把本年利润转到利润分配-未分配利润
130楼
2023-01-28 12:49:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ usrrt 发表的提问：
老师：每月末做结转期间损益，到年末12月时，是不是要把本年利润余额结转到利润分配/末分配利润？ 借：利润分配/未分配利润 贷：本年利润
你好，是的，或相反分录
131楼
2023-01-28 13:11:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
月末费用结转到本年利润，比如这个月费用是5200，没有利润，那结转到本年利润之后，在资产负债表里怎么填写？
你好！利润肯定有的，只是看是正数还是负数。如果刚好是0就填0
132楼
2023-01-28 13:35:58
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忧伤的小蚂蚁：回复宋生老师 只有费用5200，没有收入。月末结转到本年利润科目后，那这个月资产负债表里的这个5200怎么填？
2023-01-28 14:01:58
宋生老师：回复忧伤的小蚂蚁你好！就填负数5200就可以了。
2023-01-28 14:24:44
忧伤的小蚂蚁：回复宋生老师 @宋老师:在未分配利润栏里填写？
2023-01-28 14:37:42
宋生老师：回复忧伤的小蚂蚁你好！是的。就是在那里填
2023-01-28 14:50:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕 发表的提问：
本年利润结转到未分配利润是年末才结转的吗？还是每月结转？
你好，年末才转
133楼
2023-01-29 12:46:29
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
就是期末的时候结转出了本年利润，如果本年利润是盈利的话，没有将它结转到未分配利润，这会怎么样呢？
同学你好 要结转的,如果不结转的话在报表上是看不出什么的,但是过到明细账的时候,年初本年利润还有期初余额就不合理了
134楼
2023-01-29 13:12:52
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ A 发表的提问：
本年利润如何结转？利润是–1090 元
你好 借利润分配 贷 本年利润
135楼
2023-01-29 13:33:00
全部回复
A：回复老江老师 就是和 盈利时的结转借贷方反一下是吗？
2023-01-29 13:52:44
老江老师：回复A是的，目的就是把本年利润科目清0
2023-01-29 14:20:17
A：回复老江老师 老师 社保申报时 下面的本期工资一栏 是填 本期工资+社保支出吗？
2023-01-29 14:34:06
老江老师：回复A社保申报，我不是太熟悉，抱歉，另起一个问题，咨询一下其他老师吧！谢谢
2023-01-29 15:03:44
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