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保险代理公司会计核算办法
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 陈英芳 发表的提问：
老师，购车买的保险费用，保险费交了950元，车船税1200是保险公司代收代缴，公司共交钱保险公司2150元，只开了保险费950元的专用发票，请问会计记账分录要怎么做？谢谢
您好 借：管理费用——车辆费用 应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——车船税 贷：银行存款等 借：税金及附加 贷：应交税费——车船税
196楼
2023-02-21 12:53:59
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
保险代理公司收的保险费，用交增值税吗
你好，是代收的还是就是你公司收入。
197楼
2023-02-22 12:21:09
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冲冲冲呀：回复月月老师 代收的
2023-02-22 12:45:26
月月老师：回复冲冲冲呀你好，代收的不需要缴纳增值税。
2023-02-22 13:05:44
冲冲冲呀：回复月月老师 佣金收入需要交税吧
2023-02-22 13:25:10
月月老师：回复冲冲冲呀你好，是的，佣金收入需要缴纳增值税。
2023-02-22 13:39:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ muxi木子 发表的提问：
老师你好 我公司是一般纳税人新企业，刚办理员工五险，已对公给社会保险和医疗保险转账，会计分录用该怎么做？分几步？
按下面这个做，你看你们发生几步就按下面这个套
198楼
2023-02-22 12:28:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 学员 发表的提问：
代理记账公司的人员帮客户开票，开票人要写代理记账公司员工的名字吗，还是写公司法人的，因为代理记账公司员工不属于开票那个公司的员工啊
你好 谁开发票 不是职工的也可以 没有说必须职工
199楼
2023-02-22 12:43:14
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学员：回复郭老师 就是谁开发票谁写名字是把，那记账公司员工开那么多公司的发票，不是会变成关联吗，而且风险也大
2023-02-22 13:06:48
郭老师：回复学员是的 有风险 但是他开了发票得承担这个风险的吧
2023-02-22 13:29:39
学员：回复郭老师 就是真正开发票的那个人就要承担这种风险吗，假如老板他们自己做了什么事，开票人又不知道，那开出来还得记账公司员工承担？还有同一个开票人的几个公司会不会变成关联？
2023-02-22 13:52:22
学员：回复郭老师 谁开票就得写谁名字是吗
2023-02-22 14:04:43
郭老师：回复学员那你就写你老板的名字，这个你得看下他对方同意吧，还有如果你不是实名登记的财务负责人，你能登录他的电子税务局申报税款吗？
2023-02-22 14:25:36
学员：回复郭老师 记账公司的都是办税员，也可以登
2023-02-22 14:40:45
郭老师：回复学员办税人也是有风险的。
2023-02-22 15:00:08
郭老师：回复学员财务负责人，法人办税人都有风险。
2023-02-22 15:15:42
学员：回复郭老师 不是追责都是追责财务负责人的吗，公司异常办税员不会被拉黑吧
2023-02-22 15:31:58
郭老师：回复学员也有风险的 办税人现在都是实名认证呢
2023-02-22 15:51:03
学员：回复郭老师 那就是谁开票写谁名字是吗？还有几个公司不会变关联吗？
2023-02-22 16:15:45
郭老师：回复学员你好是的 不关联的
2023-02-22 16:32:03
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.76w
引用 @ yangwa 发表的提问：
公司开通社保需要什么资料？会计代办就可以，还是必须法人到场。
同学，你好，需要营业执照，公章，法人身份证，经办人身份证，可以代办的。
200楼
2023-02-22 12:56:59
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ Designer@陈 发表的提问：
还有一个关于保险公司会计核算的问题，保险公司如果遇到索赔，资金付出以后，他一般会保留一个追索权，这个追索权需要在表外做登记吗
建议可以做一个电子表格记录一下时间，这样的话自己也会有一个记录。
201楼
2023-02-23 12:11:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 斯文的小兔子 发表的提问：
请老师用分录解答，不然理解不了。 车险代理公司，需要通过保险公司先垫付给客户返的佣金。 支付时老板私人账户给保险公司5000，由保险公司返给客户。月末结算，保险公司核算后对公账户转回4500，需要给开发票。 想知道私人账户转出时的分录，和对公转回及差额部分应该怎么分录，谢谢！
同学你好 借销售费用 贷银行存款
202楼
2023-02-23 12:30:24
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斯文的小兔子：回复朴老师 私人账户转出的分录 和转回的分录 2个
2023-02-23 12:54:12
朴老师：回复斯文的小兔子借其他应收款 贷银行存款 借银行存款 贷其他应收款
2023-02-23 13:15:09
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 学堂用户g56djd 发表的提问：
甲公司2020年11月工资总额170 000元，其中生产工人工资100 000元，车间管理人员工资30 000元，行政管理人员工资40 000元；企业按照工资额的12%计算社会保险，8%计算公积金；11月实发工资142 200元，代扣个人所得税4 000元，代扣社会保险10 200元，公积金13 600元；12月5日上交11月份社会保险30 600元编写上述业务的会计分录(1) 本月计算工资170 000元 （2）计算社会保险和公积金 （3）发放工资，结转代扣款项（4）12月5日上交社会保险 辛勤的雨 于 2021-11-27 22:42 发布
同学你好 1.借：生产成本100000 制造费用30000 管理费用40000 贷：应付职工薪酬170000 2.借：应付职工薪酬27800 贷：应交税费-应交个人所得税4000 其他应付款-社会保险费10200 -公积金13600 3.借：应付职工薪酬142200 贷：银行存款142200 4.借：其他应付款-社会保险费10200 贷：银行存款10200
203楼
2023-02-23 12:40:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 时光正好 发表的提问：
现在企业办税实名制？如何规避风险？尤其是代理记账公司的会计
你好！说句实话，尽量不要再去代理公司做才是最好的办法
204楼
2023-02-23 12:47:59
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时光正好：回复宋生老师 如果办理税务登记和领购发票是不是风险小点？财务人员信息不留本人的
2023-02-23 13:29:33
宋生老师：回复时光正好您好！嗯这样是稍微好点。其实关键在于代理公司没有一个是真的。都是做假
2023-02-23 13:59:11
时光正好：回复宋生老师 这个怎么做账老师，我们是购买方
2023-02-23 14:17:43
宋生老师：回复时光正好你好！跟正数发票分录一样，只是金额写负数。
2023-02-23 14:28:59
时光正好：回复宋生老师 用红笔写吗？那税这块是不是进项得减去这张数才是最终进项税额数？
2023-02-23 14:44:00
宋生老师：回复时光正好你好！不用红笔也可以的。 是的。这个在申报表上要进项转出
2023-02-23 15:02:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.65w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
公司代扣代繳的养老保险和医疗保险应该做帐务处理
应该怎么做帐务处理
205楼
2023-02-24 12:32:32
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暖暖老师：回复沐浴阳光计提时 借：管理费用-工资 管理费用-社保（企业） 其他应收款-社保（个人） 贷：应付职工薪酬-工资 -社保（企业） 发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保（个人） 应交税费-个税1 银行存款 交个税时 借：应交税费-个税 贷：银行存款
2023-02-24 12:47:04
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Designer@陈 发表的提问：
还有一个关于保险公司会计核算的问题，保险公司如果遇到索赔，资金付出以后，他一般会保留一个追索权，这个追索权需要在表外做登记吗
你好，这个事情重大的可以在附注里面披露
206楼
2023-02-24 12:38:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 晓红 发表的提问：
分公司是独立的法人吗？需要独立核算吗？
你好，不是独立法人的，如果是独立合算的，你在税务局那边备案的话，应该是自己作战，自己申报。
207楼
2023-02-24 12:53:59
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晓红：回复郭老师 意思是 不是独立法人，但是可以独立核算对吗？
2023-02-24 13:11:46
郭老师：回复晓红你好，对的是的，可以这么理解的。
2023-02-24 13:41:14
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 赵苑伶 发表的提问：
请问车船税的会计分录是什么？我付给保险公司的保险费中，保险公司代收了车船税，这个怎么做账？
您好，借税金及附加 贷应交税费 应交车船税 借应交税费 应交车船税 贷银行存款 备注购保险时代扣代缴
208楼
2023-02-27 12:03:27
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赵苑伶：回复小黎老师 在哪里备注？
2023-02-27 12:27:13
小黎老师：回复赵苑伶您好，我说的是做分录摘要的时候写一下哈
2023-02-27 12:50:57
赵苑伶：回复小黎老师 车船税的完税证明与保险公司开给我们的票是分开的，我现在只有保险公司开的发票，没有完税证明，怎样才能将账做平？
2023-02-27 13:15:27
小黎老师：回复赵苑伶您好，这个就根据保险公司的发票上的备注直接做账就可以
2023-02-27 13:30:11
赵苑伶：回复小黎老师 直接计入营业税金及附加？
2023-02-27 13:52:31
小黎老师：回复赵苑伶您好，是的 直接计入税金及附加
2023-02-27 14:21:31
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
代理整帐会计公司风险大吗
代理整帐会计公司风险大吗
209楼
2023-02-27 12:13:04
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙不大的
2023-02-27 12:24:54
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.65w
引用 @ 魁梧的星月 发表的提问：
保险公司代理人19年1月得到8000元劳务报酬，保险公司如何代扣个税？
您好，劳务报酬扣除20%乘以税率20%直接申报就可以
210楼
2023-02-27 12:19:08
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