蓝珍：回复bamboo老师 老师，需要看科目余额表的本年利润后再做“结转本年利润”这个分录吗？

bamboo老师：回复蓝珍是的 根据科目余额表的本年利润累计余额结转

蓝珍：回复bamboo老师 老师，如果科目余额表本年利润在借方，和本年利润在贷方。这结转本年利润的两个会计分录分别怎么转出呀？

bamboo老师：回复蓝珍如果盈利 贷方余额 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损 借方余额 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润

kaylee：回复彩丽老师 好的，谢谢老师

彩丽老师：回复kaylee不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评

晨曦：回复岳老师 对12月份的资产负债表的未分配利润有影响吗

岳老师：回复晨曦没有影响，是否结转到并入未分配利润项目。

晨曦：回复岳老师 资产负债表的未分配利润是得怎么来的呢

岳老师：回复晨曦就是利润表“净利润”项目。

橄榄之梦：回复文老师 应交增值税一销项税额和进项税额年底不是要清空吗

文老师：回复橄榄之梦结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款

文老师：回复橄榄之梦按这上面的这个分录结转

橄榄之梦：回复文老师 好的，谢谢老师！关于这个科目的结转是不是没有强制性要求

橄榄之梦：回复文老师 意思是说到年底转不转都没有影响吧

文老师：回复橄榄之梦需要转的，这应该来说是每月结转的

葡葡：回复答疑郭老师 但是不会平的，一般不是'在未分配利润填写利润分配的余额吗，不填的话平不了

答疑郭老师：回复葡葡是的，要填写利润分配，但是不需要本年利润

葡葡：回复答疑郭老师 就是说平时本年利润转入利润分配的分录不用做，但是，未分配利润的数字还是需要填写的是吗

答疑郭老师：回复葡葡是

度度：回复吴月柳 每个月做完在结账完，再做一笔 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 如果亏损的话

吴月柳：回复度度是的

：回复爱笑的流沙借利润分配未分配利润 贷本年利润。。或者相反