11553921：回复森林老师 对公支付宝支付的 

11553921：回复森林老师 从事饰品

森林老师：回复11553921同学，你好，第二个分录更合理。

11553921：回复森林老师 1.借 预付账款 贷 其他货币资金 2.借  库存商品  贷预付账款   3.借主营业务成本 贷 库存商品   这样做呢？

森林老师：回复11553921同学，你好，对的，没有问题。

11553921：回复森林老师 如果没回发票呢？

森林老师：回复11553921没有发票，账可以继续这样做，汇算清缴的时候，主营业成本不能税前扣除。

一直都在路上：回复辜老师 那老师，第二种为什么还要先借到预付呢？这个是怎么解释的呢，没想通

辜老师：回复一直都在路上他就是想把货款先通过预收账款先归集，可以从这个科目看到公司预收了多少货款

陈诗晗老师：回复刚好借，银行存款3.01-0.02 财务费用0.02 贷，其他货币资金

陈诗晗老师：回复刚好借，其他应付款3.01 贷，银行存款 其他业务收入2.99

小林老师：回复刚好您好，那您让对方给您开发票，您给对方付款

刚好：回复小林老师 老师，扫描支付到微信平台。微信平台收手续费。转到银行账户时就没有手续费了。是其他业务收入问题

小林老师：回复刚好您好，是您企业支付0.02，计入财务费用

刚好：回复小林老师 我没表达清楚。微信平台收款金额是3.01元。微信平台扣0.02的手续费。转帐到银行存款账时是2.99元。就不用扣手续费了。这个分录可以不做吗？

小林老师：回复刚好您好，最好是做一下，方便核对

刚好：回复小林老师 做上后，这个业务借贷就不平了。

小林老师：回复刚好您好，哪部分不平呢

刚好：回复小林老师 你看一下

小林老师：回复刚好您好，分录借贷方是相等的

刚好：回复小林老师 我不写第二个分录的话。就是平的

小林老师：回复刚好您好，您是按3.01确认收款金额，支付服务费0.02。净额2.99

小品：回复紫藤老师 会对我货币资金账户有什么影响嘛

紫藤老师：回复小品和货币资金没有关系的

冉老师：回复刚好借其他应付款 贷银行存款 其他业务收入 应交税费应交增值税

刚好：回复冉老师 没明白，这是一个分录，还是2分录呀

冉老师：回复刚好收到钱，和钱付出去的，两个分录

刚好：回复冉老师 你的意思是，不做其他货币资金3.01的这步。直接到银行存款2.99这步？是吗？

冉老师：回复刚好如果是**收款，要过一遍其他货币资金

暖暖老师：回复有魅力的月饼1借工程物资500000 应交税费应交增值税进项税额65000 贷银行存款565000

暖暖老师：回复有魅力的月饼借在建工程1050000 应交税费应交增值税进项税额2700 贷工程物资500000 原材料20000 库存商品400000 应付职工薪酬100000 银行存款32700

暖暖老师：回复有魅力的月饼借固定资产1050000 贷在建工程1050000

暖暖老师：回复有魅力的月饼第二个 1借原材料60 应交税费应交增值税进项税额7.8 贷银行存款67.8

暖暖老师：回复有魅力的月饼2.借销售费用42 管理费用6 贷原材料48

暖暖老师：回复有魅力的月饼3借委托加工物资24 贷原材料24

暖暖老师：回复有魅力的月饼借委托加工物资2 应交税费应交增值税进项税额0.26 贷银行存款2.26

暖暖老师：回复有魅力的月饼4借待处理财产损益6 贷原材料6

暖暖老师：回复有魅力的月饼借营业外支出4 其他应收款2 贷待处理财产损益6

暖暖老师：回复有魅力的月饼5原材料期末结存成本是 36+60-48-24-6=18 发生减值18-15=3 3-1=2 借资产减值损失2 贷存货跌价准备2

刚好：回复小小霞老师 老师，你帮我看看，这个分录能这样写不？3.01/1.09=2.76，—0.02=2.74做基数，乘分成比例。最后2分钱加在其他业务收入我公司里。对吗？老师

小小霞老师：回复刚好这个不对，这两分钱。税费那块是对的。 比如我**收到100元钱，那我确认收入应该是其他货币资金-**  99.4 借：财务费用0.6  贷：主营业务收入  贷：应交税费-增值税

刚好：回复小小霞老师 老师，按2.76行吗？你帮我写个带金额的分录行不？

小小霞老师：回复刚好借：其他货币资金-三方平台   3.01 贷：其他业务收入 -停车费         0.07       应交税费-应交增值税（销项税额）0.25       其他应付款-开发公司         2.44（按3.01*81%）       其他应付款-另一家公司   0.24 提现时 借：银行存款   2.99    财务费用-手续费  0.02 贷：其他货币资金-三方平台   3.01

刚好：回复小小霞老师 谢谢老师

小小霞老师：回复刚好不客气的呢，祝你一切顺利

QQ老师：回复刚好你们的管理费也要按2.75计算，否则分给其他企业的钱要倒计了，

刚好：回复QQ老师 老师，3.01/1.09=2.76–0.02=2.74我用的是2.74做基数分配的，老师分录和金额都怎么写才对，老师帮忙写一下可以不？

QQ老师：回复刚好分录在发一下，那个找不到了

刚好：回复QQ老师 老师看看哪错了，帮我改改谢谢

QQ老师：回复刚好你好！应该是小数四舍五入造成的，倒计到其他公司那一项就可以

刚好：回复QQ老师 老师，我的分录这样写对吗？还有2分做了财务费用了，是我们公司出的2分钱吧对吗？

QQ老师：回复刚好你好，是的，财务费用是你们出，分出去的钱应该是进费用，不该进其他应付款

刚好：回复QQ老师 我写的分录对吗？

QQ老师：回复刚好您好，下面的不用做其它应付款，实际支付是直接进费用