明明：回复朴老师 老师，这个表每个月都要报吗？是会计负责报还是其他人负责？

朴老师：回复明明你上面自己说的每月报。看你们公司的安排的，你们自己协调

叶子：回复张伟老师 就是这两个数值根据财务报表怎么计算的来？

叶子：回复朴老师 没错呀！高企报表上就是这几个字呀！ 老师，回答能具体点嘛？得到的答案跟百度一样，还是不知道如何下笔填写！就是我们没有专门的核算库存，然后我根据财务报表上的收入如何能核算这两个数值？

朴老师：回复叶子前面的是按主营业务收入填

朴老师：回复叶子后面的战新产品产值对应高新产品收入

叶子：回复朴老师 都直接跟收入相等即可么

朴老师：回复叶子嗯，按照我说的填写就可以了

朴老师：回复叶子你好，在吗 产值是所有生产出来的产品，总产值=产品的产量*销售单价 产品销售收入是主营业务收入 高新技术产品销售收入是对应高新产品收入

熊梦婷：回复王雁鸣老师 那老师，这个完整的分录是怎么做呢，日常工作中我们肯定没有上面阐述的文字让你来做分录，只有单据，那我如果收到这两张单据的话看到已经现金收讫了，那我肯定想到的是根据第一张单据我来做的话我肯定是会做借：其他应收款-李曦 600 管理费用 300 贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益 900，然后根据第二个单据的话我会做 借：库存现金 600 贷：其他应收款-李曦 600 老师，我觉得这道题应该有两个分录，老师麻烦您帮我分析下

熊梦婷：回复王雁鸣老师 但我觉得我这两个分录合在一起又有哪里有点问题，老师您帮我看下

王雁鸣老师：回复熊梦婷您好，是的，您理解很正确，实际操作就是这样的分录。

熊梦婷：回复王雁鸣老师 那第二个分录就像我那样做吗？不需要冲减待处理财产损益了吗？我觉得我的第二个分录有点问题，老师您帮我看下

王雁鸣老师：回复熊梦婷您好，根据第二个单据做 借：库存现金 600 贷：其他应收款-李曦 600 ，不需要了，第二个分录没有问题。在做这两个分录之前，还应该有个分录，就是，借；待处理财产损益-待处理流动资产损益 900，贷：现金，900

熊梦婷：回复王雁鸣老师 老师，我没明白您的意思，是哪一个分录不需要啊？哪一个分录没有问题啊？

王雁鸣老师：回复熊梦婷您好，不需要做冲待处理财产损益的分录。借：库存现金 600 贷：其他应收款-李曦 600 这个分录没问题。