学员你好，根据上个月或者是上年度的总账的期末数来录入，如果银行对不上，需要自查调整，不能随意更改期初数，因为这个数据是具有连续性的。

在资产负债表中,其他应收款应根据其他应收款科目的期末余额,减去坏账准备科目中有关其他应收款计提的坏账准备期末余额后的金额来填列. 其他应收款在资产负债表中是按明细科目,分析填列.就是说其他应收款下的明细科目在期末时,有些是借方余额,有些是贷方余额,需要把借方余额部分填入其他应收款,贷方余额部分填入其他应付款. 资产负债表中的其他应收款一项,是根据其他应收款和其他应付款明细科目的借方余额之和填列,你把其他应收款明细帐中的所有借方余额加上其他应付款明细帐中的所有借方余额相加,等于资产负债表中其他应收款期末数就对了. 资产负债表中的其他应付款应该根据总帐其他应付款余额和其他应收款明细账的贷方余额来填写.

您好，计提时，借；管理费用-工会经费等科目，贷；应付职工薪酬-工会经费。上交时，借：应付职工薪酬-工会经费，贷：现金或者银行存款。企业自留部分支出时，借：应付职工薪酬-工会经费，贷：现金或者银行存款。

资产负债表上的其他流动资产,是指除货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款、存货等流动资产以外的流动资产.一般企业待处理流动资产净损益科目未处理转帐,报表时挂在其他流动资产项目中. 其他流动资产属会计术语,流动资产是指流动性较强的资产,一般可在一年期以内变现,具体包括货币资金、存货、短期投资、应收款、预付账款、其他流动资产等.一般会计书中均可查到,因企业报表分月报、季所、年报,所以归集期间不同,不过一般最少是一个月归集一次.

就是申报工会经费

企业所得税=利润总额*税率，根据利润表中的利润总额来核算的呢

你好，根据利润表本年累计金额填