Sunny：回复邹老师 这个需要什么单据吗？就是凭证后面附什么单据？

邹老师：回复Sunny你好，需要附上从事咨询服务人员的工资表作为成本附件

Sunny：回复邹老师 工资分配表？

邹老师：回复Sunny你好，就是单位的工资表作为成本分录的附件

Sunny：回复邹老师 老师您说结转成本的金额也就是工资表的金额？

邹老师：回复Sunny你好，并不是工资表的全部工资金额 而是工资表中从事咨询服务人员的工资金额

Sunny：回复邹老师 从事咨询服务人员的工资金额和结转成本的金额要一致？

邹老师：回复Sunny你好，通常情况下这两者的金额是一致的

Sunny：回复邹老师 老师，主要是不知道成本多少，如何结转

邹老师：回复Sunny你好，作为一个单位的财务，应当知道取得一定收入对应发生的成本是多少才是的 比如工资表从事咨询服务人员的工资是 1万，取得收入3万，就按1万结转成本就是了

Sunny：回复邹老师 老师，工资表那些临时工的能算吗

邹老师：回复Sunny你好，临时工的工资与取得收入有必然关系吗

樱桃♚小丸子：回复郭老师 其他里进项票未到的那部分调整就行，谢谢！

樱桃♚小丸子：回复郭老师 老师还想请问，无进项票开销项，正常吗？实际销售，但无进项！

郭老师：回复樱桃♚小丸子是的 可以的，你可以正常入库的

樱桃♚小丸子：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复樱桃♚小丸子不用客气的，

Aban：回复佟老师 不用，直接卖

佟老师：回复Aban你要入库才能卖，要不怎么结转成本

Aban：回复佟老师 对，入库

Aban：回复佟老师 是根据进货含税单价×销货数量结转吗，小规模

佟老师：回复Aban借：库存商品 贷：银行 借：主营业务成本 贷：库存

Aban：回复佟老师 这个分录我知道，就是数额不知道怎么填

佟老师：回复Aban购进多少金额库存和成本就填多少

Aban：回复佟老师 不是销售出去才结转成本吗

佟老师：回复Aban对啊，你购进时借：库存商品 贷：银行 销售后结转成本 借：主营业务成本 贷：库存

Aban：回复佟老师 没卖出去也结转成本吗?

佟老师：回复Aban销售后结转成本 借：主营业务成本 贷：库存 我标注了，是销售后结转成本

Aban：回复佟老师 就是这个数额不会算

佟老师：回复Aban就是按照库存商品金额结转

Aban：回复佟老师 关键是销大于进，或者进大于销

佟老师：回复Aban这个跟结转成本没有关系啊，你多少钱进货，你销售的时候成本就是你进货价啊

会计学堂辅导老师：回复紫藤老师 老师，我想问一下就是我现在做工会的账，发生的事相比较少，然后也没怎么做那个明细账，现在我想问一下那个明细账，就是那总分类账吧，总分类账是不是要把所有的比如说我的业务支出会费收入就是全在那上显示出来，然后比如说，八月的吧，一到三十号凭证里头去呢，就是，比如说有会费收入有多少，然后我就写上，现在是这样，然后他有什么安排顺序没有，比如说我这有会费收入有其他支出，有银行存款有那个库存现金的，然后它这个，我知道一般那个咱们安排的都是资产，然后完了是负债，然后是所有者权益，现在就是他这个就是比如说会费收入和拨缴经费收入他这属于资产类的，是不是应该先放在前头， 就是调这个帐这个因为我没怎么记过，这手工帐，然后记得一直是比较蒙，就是想问一下，做的有点儿不太好。

紫藤老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以把每个月的业务分开，先做收入，然后做支出，这样就一目了然

会计学堂辅导老师：回复紫藤老师 老师，我做这个公会账，是这样，然后就是有大概账号上有两万多块钱的一直不知道怎么用，然后后来现在流转，从一七年流转到现在一把年花了一些，然后现在账上还有两万多块钱，然后呢，预计我一九年呢，可能连拨缴经费的加上会费可能也还有两万块钱吧，然后，您说在我19年做支出的时候，可不可以用以前的结余是不是也可以用啊。 他不是，仅仅指以前的指今年的，也就是指一九年的收入的那个比例是不是应该一八年的剩余的钱我也能用呢。

紫藤老师：回复会计学堂辅导老师你好，以前年度的工会经费也可以使用

邹老师：回复爱笑的流沙根据实际耗用材料的成本，人工成本结转

Q*青：回复文老师 老师，本月收入2万，成本最多只能结转2万，是吗？还是结转1.8万合适？

文老师：回复Q*青成本需要根据你们的实际情况的