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咨询行业如何结转会计成本
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 舍...得 发表的提问：
2019年度会计错误结转多了主营业务成本结转多了，该如何处理？
汇算清缴是安那个扣除的 之前分录怎么做的
76楼
2022-12-29 14:12:28
全部回复
舍...得：回复郭老师 以前分录是这样的
2022-12-29 14:31:07
舍...得：回复郭老师 多结转金额是57087.16
2022-12-29 14:47:08
舍...得：回复郭老师 汇算清缴时也是错误的申报的。
2022-12-29 15:11:29
郭老师：回复舍...得借主营业务成本负数，但库存商品负数，如果不去修改一九年的汇算清缴。
2022-12-29 15:31:12
舍...得：回复郭老师 一九年的汇算现在也改不了啊，不影响以前年度损益吗？
2022-12-29 15:59:37
郭老师：回复舍...得你不修改用主营业务成本 影响今年的成本 在20年调整 修改就用以前年度损益调整
2022-12-29 16:11:06
舍...得：回复郭老师 2020年成本也就会比实际少了，2020年汇算清缴时以调整后得申报吗就好了？
2022-12-29 16:23:23
郭老师：回复舍...得不用调整 你在20年预缴已经调整了
2022-12-29 16:45:22
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 看时间繁华 发表的提问：
就是我遇到一个问题，我在学堂官网的真账实操，管理咨询，咨询服务的实操，我就想看一下咨询类的成本是怎么做的，结果我发现当月没有成本结转，只有本年累计，求解，主营成本结转？
你好，是没有发生成本吗？本月全部归集到费用中
77楼
2022-12-29 14:34:46
全部回复
看时间繁华：回复小惑老师 什么意思？没懂，成本就是成本啊，费用就是费用啊，按理来说，收入成本成比列的呀，
2022-12-29 14:56:07
小惑老师：回复看时间繁华那你现在这套帐成本发生时怎么归集的
2022-12-29 15:06:20
看时间繁华：回复小惑老师 我没看见呀，就只有一个月的账务实操，只能看见本年累计，看不见本期发生，才觉得奇怪呀
2022-12-29 15:28:53
小惑老师：回复看时间繁华一般情况是先在劳务成本归集，再结转主营业务成本
2022-12-29 15:42:10
看时间繁华：回复小惑老师 这是咨询服务类，还有劳务成本？
2022-12-29 16:09:38
小惑老师：回复看时间繁华有两种方法一种是直接归集计入主营业务成本 一种是先进劳务成本在进入主营业务成本。咨询类一般都是人员成本比较多，可以先计入劳务成本
2022-12-29 16:37:55
看时间繁华：回复小惑老师 老师，先进劳务，后进成本，具体怎么处理？那管理部门的工资也同样计入成本吗？
2022-12-29 17:06:14
小惑老师：回复看时间繁华管理部门工资直接进入管理费用 借：劳务成本 贷应付职工薪酬 借主营业务成本 贷劳务成本
2022-12-29 17:18:41
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
我想咨询下，建筑业本月未完工的如何结做账
你好！按进度比例确认收入结转成本就可以
78楼
2022-12-29 14:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 欢喜的泥猴桃 发表的提问：
咨询服务收入怎样结转成本
你好，借；主营业务成本，贷；劳务成本
79楼
2023-01-03 13:28:33
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转销售成本如何做会计分录?
借 主营业成本 贷 库存商品
80楼
2023-01-03 13:37:48
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 天天 发表的提问：
18年收到发票入账借:设计成本-技术咨询费2应交税费-进项税额1贷:银行存款3结转成本借:主营业务成本2贷:设计成本-技术咨询费2，但是发现发票票面地址开错，销方开了红字发票和更正的蓝字发票给购买方，购买方收到红字发票如何写会计分录，收到蓝字发票如何入账？主要是跨年了
1、红字发票； 借；银行存款 贷；主营业务成本 贷；应交税费-应交增值税-进项税额 2、蓝字发票编制如上的相反分录。
81楼
2023-01-03 14:04:05
全部回复
天天：回复方亮老师 但是老师跨年了，不用管哇，红字对应的是18年的发票的哇，已经认证抵扣了
2023-01-03 14:37:05
方亮老师：回复天天您的疑问是什么?祝您工作愉快！
2023-01-03 14:57:45
天天：回复方亮老师 我的疑问是不用通过以前年度损益科目吗？
2023-01-03 15:23:44
方亮老师：回复天天不用的，因为编制这两笔分录后对损益没有影响。
2023-01-03 15:37:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 幽默的柠檬 发表的提问：
老师，请教一下：企业管理咨询费　开票金额25万，结转成本75%（187500元），请问可以规划什么成本？各占比多少才合理？（项目咨询小组人员工资？办公用品费？劳保用品？）谢谢！
你好； 你们是主要提供咨询服务的 话。 成本主要是咨询人员工资 %2B水电费 %2B租赁费 %2B咨询过程中发生的 费用 ；一般占比是60-% 70% 左右的成本
82楼
2023-01-03 14:13:51
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
初级会计第九章的成本计算平行结转分步法如何理解呀？
11、平行结转分步法下，第一步骤的在产品包括（　）。 A、第一生产步骤完工入库的半成品 B、第二生产步骤正在加工的半成品 C、第二生产步骤完工入库的半成品 D、第三生产步骤正在加工的半成品 答案是abcd 我靠 我无法理解！~~~why?
83楼
2023-01-03 14:35:58
全部回复
水本无色：回复爱笑的流沙这里的在产品（指的是广义的在产品）是指各步骤尚未加工完成的在产品和各步骤已完工但尚未最终完成的产品。
2023-01-03 15:03:05
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 挽之、 发表的提问：
老师，我们公司的行业属于工商代理，咨询类，还要结转主营业务成本吗？
你好，这个必须结转主营业务成本
84楼
2023-01-04 13:53:49
全部回复
挽之、：回复小洪老师 那我们这种服务业，什么支出能结转到成本呢？
2023-01-04 14:11:44
小洪老师：回复挽之、你好，服务完工，咨询服务有收入，代理业务就属于企业成本
2023-01-04 14:34:08
挽之、：回复小洪老师 但是我们咨询类行业，就是服务跑腿，是不是就把工资放成本里就行
2023-01-04 14:51:17
小洪老师：回复挽之、你好，这个是的，可以作为成本
2023-01-04 15:13:51
挽之、：回复小洪老师 老师，那么之前工资都直接计提到管理费用里了，还要调出来吗？还是我从现在开始往成本里转
2023-01-04 15:37:25
小洪老师：回复挽之、要是做的不对是要调整出来的
2023-01-04 16:03:43
挽之、：回复小洪老师 账目原来是代账会计做的，她全部计提到管理费用里了，有一两年了该怎么办？
2023-01-04 16:28:04
小洪老师：回复挽之、这个做会计差错更正重新编制这两年的利润表和资产负债表非常复杂
2023-01-04 16:46:12
挽之、：回复小洪老师 老师，这样你看行不行？就是公司原来的员工还做管理人员，这个月新来的员工把她转到成本，就以她为服务人员
2023-01-04 17:07:15
小洪老师：回复挽之、我知道你表达的意思红冲的意思差不多小企业的话可以
2023-01-04 17:29:23
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 缓慢的未来 发表的提问：
我想咨询建筑行业，当月没有收入，但是结转成本了，这种做法可以？
你好，这个一般是不可以的，结转成本必须结转收入，这是匹配原则，
85楼
2023-01-04 14:22:34
全部回复
缓慢的未来：回复小洪老师 那已经这样做了，现在怎么处理？
2023-01-04 14:47:08
小洪老师：回复缓慢的未来你好，补上应该确认的收入，税务是不会认可你的成本的因为你少交税，
2023-01-04 15:01:53
缓慢的未来：回复小洪老师 还有税局那边要求说明一下成本
2023-01-04 15:27:52
小洪老师：回复缓慢的未来税务局那边必须告诉他收入和成本有多少，你只确认成本你要有合理的解释为什么会出现这么多成本，而且审计那边披露意见就是负有说明段的无保留意见
2023-01-04 15:54:24
王茫茫老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.2w
引用 @ QY 发表的提问：
收入是咨询费，成本也是咨询费，这个成本收入如何入账呢
就按照一般的主营业务收入入账和主营业务成本核算就好了
86楼
2023-01-04 14:32:59
全部回复
QY：回复王茫茫老师 成本那边的款还没打过去，也还没开票，要怎么暂估呢？
2023-01-04 14:55:17
王茫茫老师：回复QY你可以先归集相关成本，比如业务咨询发生的人力成本，办公费用成本。等开票确认收入时，一并结转成本
2023-01-04 15:23:06
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 无私的冬瓜 发表的提问：
我想问下，软件行业如何结转成本
处于研究阶段的项目，计入管理费用-研发费用；处于开发阶段的项目，计入开发成本；开发完成的项目，结转开发成本进入待摊费用，根据预计的销售时间，以恰当的摊销方式按期摊入各期成本。
87楼
2023-01-05 13:41:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 协议班吴婷婷 发表的提问：
家具行业如何结转成本，种类太多，
你好，这个需要一一对应计算结转的
88楼
2023-01-05 13:47:43
全部回复
协议班吴婷婷：回复邹老师 请问有相关表格能提供下吗
2023-01-05 14:09:15
邹老师：回复协议班吴婷婷你好，这个是根据你出库单情况计算的 比如A家具出库100件，单位成本100，B家具出库120件，单位成本110，当月结转成本就是 100*100+120*110
2023-01-05 14:34:37
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 夏之涼風 发表的提问：
咨询老师个问题，财务公司做账结转成本的时候要把进项票不含税金额全额结转至成本的吗？这样做账是都合规，如果不合规的话应该如何结转至成本呢？
你好，是的，把不含税的做到成本中
89楼
2023-01-05 13:57:13
全部回复
夏之涼風：回复小惑老师 全部都要做到成本中的，总感觉和所学不太对劲，我也是听老板这样说的，表示怀疑
2023-01-05 14:21:06
小惑老师：回复夏之涼風你具体什么业务模式，具体说说
2023-01-05 14:46:31
夏之涼風：回复小惑老师 一般纳税人，塑业，买材料制造塑料制品铜线之类的
2023-01-05 15:05:44
小惑老师：回复夏之涼風直接把购买材料全部结转成本了吗？
2023-01-05 15:23:28
夏之涼風：回复小惑老师 老板是这个意思，她说我们只是给他们做外账，说我这样把自己会绕进去的，我记得是按照收入的一定比例结转的，不知道把购买材料全部结转至成本对不对
2023-01-05 15:46:47
小惑老师：回复夏之涼風那不对的，应该是先生产做成产成品，出售后结转成本
2023-01-05 16:16:41
夏之涼風：回复小惑老师 那可以把购买材料按不含税金额全部领用结转成生产成本，最后再全部结转成销售成本吗
2023-01-05 16:30:24
小惑老师：回复夏之涼風我觉得这个还是要根据实际做，不能这样全部直接结转的
2023-01-05 16:57:51
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 依依 发表的提问：
老师您好！我们公司提供技术咨询服务， 我想问一下这个如何结转成本呀？谢谢
你好， 借主营业务成本 贷，劳务成本 银行存款 累计折旧等
90楼
2023-01-05 14:13:48
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