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员工出差补助会计如何记录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 听海 发表的提问:
员工出差津贴可以根据出差的实际花费给予补助吗,还是必须固定的每天补助多少?
你好,这个是单位报销制度的规定,可以根据花费给予补助,也可以是定额标准
136楼
2023-02-02 12:36:28
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听海:回复邹老师 谢谢老师,请问这个差旅补助不需要交个税,只需要留存出差期间的费用发票就可以是吗?
2023-02-02 12:50:19
邹老师:回复听海你好,是的,是这样的
2023-02-02 13:05:11
听海:回复邹老师 老师,差旅费可以进成本吗?
2023-02-02 13:34:30
邹老师:回复听海你好,这个是需要计入费用核算的
2023-02-02 13:54:33
听海:回复邹老师 跟项目有关的出差也只能计入期间费用吗
2023-02-02 14:10:02
邹老师:回复听海你好,是的,是通过期间费用核算的
2023-02-02 14:35:16
听海:回复邹老师 哦哦 谢谢您。还有个问题,给员工发出差津贴,需要制定《出差补贴制度》留存是吗?
2023-02-02 15:01:26
邹老师:回复听海你好,需要制定 《出差补贴制度》备查的
2023-02-02 15:17:06
听海:回复邹老师 老师,这个补贴是发工资时一块发还是出差完发?
2023-02-02 15:31:33
邹老师:回复听海你好,这个就看单位工资薪金制度的规定了
2023-02-02 16:00:56
听海:回复邹老师 是通过应付职工薪酬核算吗?需要计提吗
2023-02-02 16:22:42
邹老师:回复听海你好,是的,需要计提的
2023-02-02 16:40:36
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 乒乒乓乓乒乒乓乓 发表的提问:
公司为员工提供饭补房补应该如何做会计分录?
可以在工资表里面体现,做工资
137楼
2023-02-02 13:01:52
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 帅气的火 发表的提问:
老师,你好,员工出差期间的补助,用不用合并在工资里边申报个税,如果不需要的话,出差补助发放时需要付哪些原始凭证
你好,差旅补贴实报实销,只要公司有制度规定,与差旅费一起发放,不需要发票,不需要合并工资缴纳个税。
138楼
2023-02-02 13:20:35
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ LH 发表的提问:
你好,请问出差补助和餐补是工作总额中的那还是可以放在职工福利费中的那?
您好!2个都是可以的。
139楼
2023-02-02 13:41:59
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LH:回复宋生老师 但是工资总额要交个人所得税的,是两个都行吗?
2023-02-02 14:23:30
宋生老师:回复LH您好!是2个都可以。不过具体选哪个得看您是用什么形式补助的
2023-02-02 14:36:43
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 两只老虎a 发表的提问:
公司员工出差回来报销填写差旅报销单,上面的差旅补助没有发票可以吗?这个差旅补助用不用计入工资薪金缴纳个税?
有一个差旅津贴是可以免个税,这个需要看你们地区那个免的标准是多少才清楚,这个需要去你税局网站找文件
140楼
2023-02-05 14:22:11
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两只老虎a:回复maize老师 没有发票可以吗
2023-02-05 14:47:22
maize老师:回复两只老虎a不需要发票这个是可以的,这个是免个税,需要有你那边文件才可以,原则是不需要发票,但是我看下貌似各地有地区还是需要发票
2023-02-05 15:15:33
maize老师:回复两只老虎a你问下你税局那边12366 ,之前税局那边网站进不了,我也找不到这个相关的文件出来了,新的税局网站没找到这个相关文件
2023-02-05 15:27:26
maize老师:回复两只老虎a问下差旅津贴,这个免个税你们那边额度是多少
2023-02-05 15:47:23
两只老虎a:回复maize老师 好的谢谢老师
2023-02-05 16:08:54
maize老师:回复两只老虎a你问下你税局那边,或者是之前地税网站那边看可以进去不,我这边是进不去了
2023-02-05 16:25:46
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问:
出差补贴超出多少还是要缴纳个税?譬如员工出差一个月,补助2000元,虽然列在工资表里,也不应该算在个税计税基数里吧1
你好! 出差补助不交个税的 最好不要做在工资里,不然就说不清楚了
141楼
2023-02-05 14:39:30
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2333333:回复蒋飞老师 报销车费时一起报,那还得有相关发票冲抵才行吧
2023-02-05 14:59:02
2333333:回复蒋飞老师 那报销单怎么填呢?我们都找餐饮或住宿发票冲抵的
2023-02-05 15:23:02
蒋飞老师:回复2333333出差补助不要发票的,直接填在报销单上就可以了
2023-02-05 15:48:48
2333333:回复蒋飞老师 报销单上直接写车费多少后面粘贴报销对应金额的发票,出差补贴直接写一个金额就好了?
2023-02-05 16:12:08
蒋飞老师:回复2333333你好! 对的。出差补助不要发票。
2023-02-05 16:27:06
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ baby's breath 发表的提问:
员工出差,每天给与80的补贴,会计分录是怎样的
借:管理费用-差旅费 贷:现金
142楼
2023-02-05 14:56:20
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 叶子 发表的提问:
公司员工的工作餐补助会计分录(没有发票)
同学 你好 借:管理费用——福利费等 贷:库存现金
143楼
2023-02-05 15:10:33
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叶子:回复bamboo老师 请问:这个没有发票可以做成本吗?这个不用报个税吧?
2023-02-05 15:22:20
bamboo老师:回复叶子补贴没有发票可以做成本 合并计入工资计算缴纳个税
2023-02-05 15:51:32
叶子:回复bamboo老师 这个合并记入工资呀?那分录里面不需要提现应付职工薪酬是吗?
2023-02-05 16:19:03
bamboo老师:回复叶子可以通过应付职工薪酬过渡 也可以直接计入
2023-02-05 16:43:59
叶子:回复bamboo老师 这个需要做什么凭证让员工签字吗?
2023-02-05 17:11:09
bamboo老师:回复叶子员工领款的时候当然要签字了
2023-02-05 17:22:23
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 精灵天使 发表的提问:
公司给一些员工的补助费,记入什么会计科目。
你好,可以并入工资的呢,计入管理费用
144楼
2023-02-05 15:33:00
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 疯狂的百褶裙 发表的提问:
补交税率差额如何做会计分录
你好!通过应交税费 已交税金科目下核算就可以,跨年度影响损益类的,用以前年度损益调整科目代替。
145楼
2023-02-06 12:57:16
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问:
员工的差旅补助,我们公司是随着差旅费报销一起报给员工的,那么每个月做账或者做工资的时候,差旅补助这部分金额会计算个税吗?
你好 差旅费津贴是免征个人所得税的 如果不属于差旅费津贴,那就需要并入个人所得,计算缴纳个人所得税的
146楼
2023-02-06 13:06:24
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 大风起兮 发表的提问:
公司规定出差补助,员工无票能入账吗?
可以入账的,填写费用报销单,写清明细就可以了。
147楼
2023-02-06 13:12:19
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大风起兮:回复张艳老师 补助吃饭的,没有票也能入吗老师?
2023-02-06 13:29:42
大风起兮:回复张艳老师 这算工资吗
2023-02-06 13:43:09
张艳老师:回复大风起兮如果是出差过程中误餐补助等,是可以无票入账的。不过现在北京市是需要有发票的。 不算工资,不计算个税的。
2023-02-06 14:07:58
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梦 8.31 发表的提问:
员工出差餐饮补助无发票可做费用吗?
出差补助填写补助金额就可以。
148楼
2023-02-06 13:38:58
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梦 8.31:回复玲老师 写到哪个科目,?要不要发票?
2023-02-06 14:17:34
玲老师:回复梦 8.31借管理费用等差旅费贷,银行存款,不用发票。
2023-02-06 14:34:08
梦 8.31:回复玲老师 那住宿有时也没有发票这个可以不?
2023-02-06 14:47:46
玲老师:回复梦 8.31那住宿有时也没有发票这个可以不? 不可以的 没有发票不能前扣除
2023-02-06 15:02:12
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 淘兜兜 发表的提问:
老师,出差补助最高可以300每天吗,我们法人出差谈业务,给他的出差算的300每天普通员工是100每天,这样做可以吗,补助金额会过高吗
这个金额说实话,有点高了,一天300
149楼
2023-02-07 12:44:41
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淘兜兜:回复小锁老师 那老师,一般最高多少比较合适
2023-02-07 13:05:41
小锁老师:回复淘兜兜基本上都是最多200的
2023-02-07 13:20:04
淘兜兜:回复小锁老师 哦哦,明白了,另外我还想问一下,一般法人从公司借款,是正常用于业务出差,这个借款会违法吗,是真实用于差旅的,有什么合适的方法是便于法人借款的,员工借款的最高金额是多少呢
2023-02-07 13:36:02
小锁老师:回复淘兜兜不会,这个业务只要真实就没事的,
2023-02-07 13:53:54
淘兜兜:回复小锁老师 哦哦,好的,对金额最高有限额要求吗
2023-02-07 14:09:32
小锁老师:回复淘兜兜一般的话都是5万元以内的
2023-02-07 14:35:44
淘兜兜:回复小锁老师 好的,明白了,谢谢老师
2023-02-07 15:05:22
小锁老师:回复淘兜兜不客气的,祝您开心
2023-02-07 15:24:22
金子老师
职称:中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 优秀的萝莉 发表的提问:
伙食费补助要记入个税吗?分录如何?
您好学员,需要计入工资交纳个税。 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬-福利费 同时: 借;应付职工薪酬-福利费 贷;银行存款等科目
150楼
2023-02-07 12:56:00
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优秀的萝莉:回复金子老师 那这个跟聚餐时的费用有啥区别,聚餐分录呢
2023-02-07 13:36:42
金子老师:回复优秀的萝莉您好,员工聚餐也是要计入福利费。只是不并入工资交纳个税。 分录为: 借;管理费用等科目 贷:银行存款等科目
2023-02-07 13:58:28

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