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材料入库发票已到会计分录
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
第二问。采用计划成本法。购入原料发票价款8000。增值税1360。计划成本7000材料已验收入库。会计分录。还用记材料采购吗
你好：借：原材料7000 材料成本差异1000贷：材料采购8000
76楼
2023-01-03 14:21:52
全部回复
宝宝：回复王瑞老师 那还用在借记原材料采购，贷记银行存款吗。直接借记原材料贷记银行存款是否可行
2023-01-03 14:42:36
王瑞老师：回复宝宝需要借：材料采购 应交税费增值税进项税贷：银行存款
2023-01-03 14:59:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 零零鱼儿 发表的提问：
请问材料货款已付清，材料已入库，材料发票没来，生产部门已经領用，会计依据入库单做账吗？还是等发票来了做账？
同学你好，可以按入库单入账；
77楼
2023-01-03 14:31:09
全部回复
零零鱼儿：回复立红老师 老师，分录怎么做
2023-01-03 14:57:30
零零鱼儿：回复立红老师 借原材料，贷预付账款
2023-01-03 15:16:54
立红老师：回复零零鱼儿同学你好 借原材料，贷预付账款——是的；
2023-01-03 15:45:29
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 王爱玲 发表的提问：
老师，请教一下，本月在A公司购买的材料已入库入并使用，预计发票下月收到，会计分录如何操作？
你好，暂估入库的会计分录： 借：原材料 贷：应付账款——暂估应付账款 下月初红字冲销原会计分录： 借：原材料(金额红字) 贷：应付账款——暂估应付账款(金额红字) 后收到发票账单时： 借：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：银行存款等
78楼
2023-01-03 14:38:58
全部回复
王爱玲：回复紫藤老师 老师，暂估入库的会计分录的贷方是否需要设置第三科目A公司呢
2023-01-03 15:05:40
紫藤老师：回复王爱玲借：原材料 贷：应付账款——暂估应付账款-A公司
2023-01-03 15:23:59
王爱玲：回复紫藤老师 老师，在12月份我错就错在没有设置A公司，虽然发票在第二年1月份已回来，那我应该如何解释没有虚入材料的疑惑呢
2023-01-03 15:34:50
紫藤老师：回复王爱玲-A公司不设置的问题不大的，记账对了就可以
2023-01-03 16:01:19
王爱玲：回复紫藤老师 老师，我在追问一下，年报的企业信息查询平台中的社保--单位缴费基数应该如何填写？比如，每月员工缴费基数是3800，10人缴纳
2023-01-03 16:27:18
紫藤老师：回复王爱玲、职工缴费基数按照本人上年度月平均工资核定；新设立单位的职工和用人单位新增的职工按照本人起薪当月的工资核定。本人上年度月平均工资或起薪当月的工资低于上年度全市职工月平均工资60%的，按照上年度全市职工月平均工资的60%核定；超过上年度全市职工月平均工资300%的，按照上年度全市职工月平均工资的300%核定。
2023-01-03 16:40:56
王爱玲：回复紫藤老师 老师，单位是按3800元的工资给10个员工缴纳社保，那在平台中的社保--单位缴费基数我是要写3800还是3800*10或者是3800*10*12的数值呢，三项中我选填哪一个数值呢？
2023-01-03 16:54:01
紫藤老师：回复王爱玲年报的企业信息是3800*10*12的数值
2023-01-03 17:07:07
王爱玲：回复紫藤老师 老师，不好意思再追问一下，去年在填报时大意了就填了0.38万，那今年填报3800*10*12=45.6万，会不会与去年冲突太大而降低等级呢？
2023-01-03 17:23:39
紫藤老师：回复王爱玲这个问题，我明天问下社保局的，再回复你的，如果你去年就填了0.38万，税局审核没有问题，建议今年一样的口径的
2023-01-03 17:38:17
王爱玲：回复紫藤老师 麻烦老师了，明天咨询后请一定回复我。感谢！晚安！
2023-01-03 18:06:07
紫藤老师：回复王爱玲好的，你明天可以@一下我
2023-01-03 18:30:42
王爱玲：回复紫藤老师 老师好！请问您咨询社保局后怎么回应的？
2023-01-03 18:48:10
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 看破红尘爱上尘 发表的提问：
购买材料，货款已付，材料已入库，发票未回的情况，如何做分录呢？
做暂估入账 借：原材料 贷：应付账款--暂估应付账款
79楼
2023-01-04 13:53:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 从容的发夹 发表的提问：
收到C工厂发来的材料48000元，材料验收入库，款项上个月已经预付35000，差额部分暂未支付，怎么写会计分录
你好 借：原材料  ， 贷：预付账款
80楼
2023-01-04 14:19:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
采购原材料时发票未到，如何做会计分录 过了几个月，发票已到，如何做会计分录
你好 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科
81楼
2023-01-04 14:30:56
全部回复
爱听歌的水池：回复邹老师 当时是支付了现金。
2023-01-04 14:44:41
爱听歌的水池：回复邹老师 借：库存商品 贷：库存现金
2023-01-04 14:56:13
爱听歌的水池：回复邹老师 收到发票是增值税普通发票
2023-01-04 15:20:56
邹老师：回复爱听歌的水池你好，那就这样做分录 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；库存现金 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；库存现金
2023-01-04 15:38:58
爱听歌的水池：回复邹老师 采购时全额直接支付现金，没有发票。 发票是分次提供的，后来到了一部分发票。发票是不用交税
2023-01-04 15:51:47
邹老师：回复爱听歌的水池你好 取得普通发票，只需要把最后一个分录改成这个就可以了 借；原材料 ， 贷；预付账款
2023-01-04 16:19:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 艳过柳影 发表的提问：
老师，您好，请问采购原材料，原材料已入库，货款已付，票未到如何做分录？
您好！借原材料—暂估 贷银行存款
82楼
2023-01-04 14:38:59
全部回复
艳过柳影：回复宋生老师 然后票回来了呢？借原材料贷暂估？
2023-01-04 14:57:05
宋生老师：回复艳过柳影你好！是的。正规的做法是红字冲减暂估的，然后按正确的入账
2023-01-04 15:08:50
艳过柳影：回复宋生老师 那种几个月的票一起开的我怎么操作？
2023-01-04 15:27:14
宋生老师：回复艳过柳影你好！也是一样啊。也是是红字冲减暂估的，然后按正确的入账
2023-01-04 15:38:36
艳过柳影：回复宋生老师 系统红字冲怎么操作，写负数么？
2023-01-04 16:04:09
宋生老师：回复艳过柳影你好！是的。写负数冲减
2023-01-04 16:18:02
艳过柳影：回复宋生老师 我的入库单和转账金额一致，但是票面金额多，怎么做分录
2023-01-04 16:37:39
宋生老师：回复艳过柳影你好！为什么会要多呢？多开了发票？
2023-01-04 16:56:20
艳过柳影：回复宋生老师 不是，比如我789月都有采购，总额是1000，然后票统一在9月一起开完。
2023-01-04 17:25:58
宋生老师：回复艳过柳影你好！实操中是没关系的了
2023-01-04 17:38:49
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
进原材料没有付款，货已到仓库，怎么做会计分录
借：原材料 贷：应付账款-暂估
83楼
2023-01-05 13:32:02
全部回复
欣慰的向日葵：回复文文老师 那付款付了一半，怎么做会计分录
2023-01-05 13:57:33
文文老师：回复欣慰的向日葵发票是否有收到了？
2023-01-05 14:18:39
欣慰的向日葵：回复文文老师 没有，而且进的一批原材料，领导没说多少钱？这笔账一直没做，只是现在付了一小部分，领导说是预付，怎么做账。而且付的账，对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款。怎么做账
2023-01-05 14:39:21
文文老师：回复欣慰的向日葵新供应商还是经常合作的供应商？
2023-01-05 15:01:43
欣慰的向日葵：回复文文老师 新的
2023-01-05 15:21:33
文文老师：回复欣慰的向日葵借：应付账款-供应商名称 贷：银行存款 来票后，再 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商名称
2023-01-05 15:46:14
欣慰的向日葵：回复文文老师 那金额怎么填？不知道不填了，先做分录？
2023-01-05 16:10:01
文文老师：回复欣慰的向日葵如果不知道金额没法做，需要问下领导多少钱
2023-01-05 16:35:30
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 春风雨露 发表的提问：
材料已入库，款已付，发票当月未回，怎么做分录
借：原材料 贷：应付账款-暂估
84楼
2023-01-05 13:51:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
购原材料，货已入库，款项已通过银行支付，没有发票，只有收据，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
85楼
2023-01-05 14:00:49
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.73w
引用 @ baby清阳 发表的提问：
老师写一下采购材料分录，，验收入库发票未收到，货款已付发票未收到
借原材料贷银行存款。
86楼
2023-01-05 14:22:38
全部回复
baby清阳：回复郭老师 发票没收到
2023-01-05 14:37:49
baby清阳：回复郭老师 不暂估吗
2023-01-05 15:06:50
郭老师：回复baby清阳你好，这个就是暂估的分录，只不过是贷方是银行存款，你实际已经支付了。
2023-01-05 15:27:53
baby清阳：回复郭老师 那如果分开做分录那先暂估后付款
2023-01-05 15:48:51
郭老师：回复baby清阳借预付账款贷银行存款， 借原材料贷应付账款暂估。
2023-01-05 15:58:57
baby清阳：回复郭老师 因为钱虽然付了，但是发票还没收到是不是做二笔分录比较好还是做你第一个分录比较好
2023-01-05 16:15:56
郭老师：回复baby清阳你选择就可以的，哪个好理解你做哪个。
2023-01-05 16:45:14
baby清阳：回复郭老师 那如果借原材料贷银行，发票回来怎么做分录
2023-01-05 16:56:12
郭老师：回复baby清阳借应付账款贷原材料 借原材料，应交税费、应交增值税进项贷应付账款。
2023-01-05 17:09:39
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 勤劳的超短裙 发表的提问：
7月20日，采用商业承兑汇票结算方式购入材料一批，材料已验收入库，发票账单未到，月末按计划成本45 000元估计入账。怎么做会计分录呢？
借材料采购45000 贷应付账款暂估45000
87楼
2023-01-05 14:35:59
全部回复
勤劳的超短裙：回复暖暖老师 我看百度上有这样写 借:其他应收款 贷:应付票据 借:原材料 贷:应付账款 而且老师我想问一下，商业汇票不是应付票据吗
2023-01-05 15:15:34
暖暖老师：回复勤劳的超短裙付款的这个要单独做
2023-01-05 15:38:43
暖暖老师：回复勤劳的超短裙借应付账款贷应付票据
2023-01-05 16:04:28
勤劳的超短裙：回复暖暖老师 老师，我有点懵。做两笔还是三笔，整道题怎么做。。
2023-01-05 16:27:43
暖暖老师：回复勤劳的超短裙两次，暂估一个，付款一个
2023-01-05 16:53:55
勤劳的超短裙：回复暖暖老师 为什么要单独做呢？直接，借:材料采购 贷:应付票据 不可以吗
2023-01-05 17:23:19
暖暖老师：回复勤劳的超短裙不可以，那你来了发票怎么做？
2023-01-05 17:41:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
印名片而且有材料入库单应该怎样做会计分录
印名片而且有材料入库单应该怎样做会计分录
88楼
2023-01-06 13:45:02
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；销售费用等科目 贷；库存现金等科目
2023-01-06 13:57:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 迷人的口红 发表的提问：
材料入库，部分材料飞合理损耗会计分录
你好，非合理损耗，有赔偿吗？ 
89楼
2023-01-06 14:01:54
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 优雅的玫瑰 发表的提问：
会计实操中，当月购入原材料，原材料已到，发票账单未到，月末进行账务处理时，如何写会计分录？
借：预付账款 贷：银行存款 或者 借：原材料-暂估 贷：银行存款
90楼
2023-01-06 14:15:35
全部回复
优雅的玫瑰：回复许老师 可以用应付账款和原材料这两个科目吗？
2023-01-06 14:32:50
许老师：回复优雅的玫瑰没有付款的话，是用应付账款的哦
2023-01-06 14:43:56
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