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venus老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问:
现开具由税务售出电子增值税专用发票47份,如何导出为有合计数的Excel表(我打印出的开票明细,最后无合计栏)。
同学开票软件有发票导出,是有明细最后又合计数
256楼
2023-03-10 14:32:21
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天道酬勤:回复venus老师 老师,电子票的出票方式应有两种:1.为右下角盖有开票单位电子发票章的;2.右下角盖无开票单位电子发票章的(此事曾问税务专管员,其都搞不明白)
2023-03-10 14:46:22
venus老师:回复天道酬勤同学现在打印出来是有电子印章的
2023-03-10 15:08:00
天道酬勤:回复venus老师 此事我正在“经历中”,现在没在单位,否则我上传一张给你看看。
2023-03-10 15:36:18
venus老师:回复天道酬勤前系统已经采用电子签名代替了发票专用章,所以就算是没有电子章,只要也电子签名也是可以使用的。简单来说,没章的电子发票是通过增值税电子发票公共服务平台开具的,这部分电子发票也是能用的,其效果和有章的电子发票是一样可以使用的。
2023-03-10 16:02:16
天道酬勤:回复venus老师 “没章的电子发票是通过增值税电子发票公共服务平台开具的,这部分电子发票也是能用的,其效果和有章的电子发票是一样可以使用的。”这个你说的正确。我问的是:导出时怎么无合计栏。
2023-03-10 16:19:19
venus老师:回复天道酬勤同学,导出的表都是不含 税价还有税额两部分
2023-03-10 16:41:17
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
计算机软件著作权,属于专有技术吗?
您好,这个是属于的,属于
257楼
2023-03-10 15:00:00
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 懵懂的高山 发表的提问:
单位现在是一般纳税人,并且是高新技术企业而且享受小型微利企业税收优惠。单位有自己的专利软件著作权。最近老板有意向把这些软件著作权卖给别人,听老板说出售软件著作权这个收入可以享受销售退税,如果真的是这个样子的话,应该去那些部门办理什么手续后才可以享受这个销售退税呢?
您好,软件著作权卖给别人不是退税,是可以免税的,要先到科技局办理免税备案,然后再拿科技局的批准文件到税务局办理。
258楼
2023-03-12 13:44:46
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 迷路 发表的提问:
我们是一家软件公司,现在被B公司收购,我们现在的软著权可以0元转让给B公司吗?
你好,不可以0元转让,你们公司依然有独立的法人地位吗
259楼
2023-03-12 14:12:25
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迷路:回复王晶老师 现在还有,原来的公司还没注销,还有法人地位的,那我们转让的话应该按什么来转让
2023-03-12 14:31:41
王晶老师:回复迷路可以按照账面价值,也可以按照市面上类似产品的价格
2023-03-12 14:43:39
曹小阳老师
职称:初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ zzzz 发表的提问:
老师请问我现在到一家公司让我用软件重新建账,我是先把今年的做完之后慢慢做以前的,还是直接从最早开始做起呢?
要从最早开始做起
260楼
2023-03-12 14:27:49
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zzzz:回复曹小阳老师 我没什么工作经验再加上以前会计只做了现金日记账,我应该问她要具体哪些资料呢
2023-03-12 14:42:46
曹小阳老师:回复zzzz要票据 工资表 银行回单 对账单这些
2023-03-12 15:06:51
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 莉莉 发表的提问:
老早的出口收入 都没有结转成本 现在该怎么结转
你好,是以前年度的还是今年的
261楼
2023-03-12 14:36:17
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莉莉:回复朴老师 以前年度的
2023-03-12 15:08:10
莉莉:回复朴老师 已经做过退税了
2023-03-12 15:32:58
朴老师:回复莉莉直接结转成本就可以了
2023-03-12 15:56:04
莉莉:回复朴老师 收入都在应收账款里 的贷方
2023-03-12 16:17:03
朴老师:回复莉莉直接结转就可以的
2023-03-12 16:38:51
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小草 发表的提问:
我现在是国企出纳,考过中级后工资能上调吗?算财务都可以套档是吗?出纳会计都算财务室的都可以套职称?
考过中级肯定能够上调工资,因为职称工资可以上涨。或职位变化,也可以涨工资
262楼
2023-03-12 14:45:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 发表的提问:
软件著作权注册费用已经支付,但是发票要晚一些天才能收到,支出现金时怎么做会计处理?
你好 借;预付账款 贷;库存现金
263楼
2023-03-13 11:28:48
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佳:回复邹老师 这笔费用是应该计入无形资产成本的,在研发支出转入无形资产时这笔费用不计入无形资产的话,收到时还可以再计入无形资产成本吗?
2023-03-13 11:56:33
邹老师:回复你好,符合资本化,是可以转为无形资产核算的
2023-03-13 12:23:57
佳:回复邹老师 这个情况:1月底研发支出符合无形资产确认条件,申请的软著证书已经下来,应转入无形资产成本的有20000,还支出了一笔注册费1000,但是注册费的发票还没有开具,怎么做会计分录?
2023-03-13 12:35:20
邹老师:回复你好,你可以等注册费开具发票之后 借;无形资产 21000 贷;研发支出——资本化支出 20000 银行存款等科目 1000
2023-03-13 12:45:29
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 香蕉柜子 发表的提问:
我们公司是国有控股企业,现在其中一个股东要退出,换成另一 个股东,会计怎么做账呢?
你好,借:实收资本-原股东 贷:实收资本-新股东。 如果觉得我的答复还满意,请给我五星级的评价,谢谢。
264楼
2023-03-13 11:54:55
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香蕉柜子:回复徐阿富老师 老师,没其他分录啦
2023-03-13 12:18:50
徐阿富老师:回复香蕉柜子你好,没有其他的,只是股份转让,股东换一下就好。
2023-03-13 12:30:54
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ == 发表的提问:
老师,我想问一下,我们注销公司,公司租的房子早就退租了。现在税局让我们补交房产税,我们可以和税局说,我们早就退房了?这样子会会说我们无地址经营
你好;  那如果注销之前就退租了的话 到时  是的无地址经营 还可能罚款的
265楼
2023-03-13 12:10:03
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==:回复meizi老师 老师,我想问一下,这里租金收入,是填年租金还是月
2023-03-13 12:35:48
meizi老师:回复== 你好 ;  你们这个马上要注销了。 你去看看  之前租赁合同怎么写的。 如果是按年收租的就写年   
2023-03-13 12:49:58
==:回复meizi老师 那老师,股东决义书,具体日期我可以往前面写点?我9月初去办注销。可以写到8月15日?
2023-03-13 13:13:10
==:回复meizi老师 老师,我还想问一下,为什么注销有的企业交房产税,有的不交
2023-03-13 13:38:36
meizi老师:回复== 你好 ;    你们如果实际是  8.15号退租的话就写这个日期就行了。    因为 之前假如你们租赁房屋 出租方没有缴纳。 一般是让你们承租方来交纳的  
2023-03-13 14:02:17
==:回复meizi老师 这个纳税人怎么填
2023-03-13 14:12:44
meizi老师:回复==你好 ;  你们是承租方 选房屋使用人  
2023-03-13 14:35:49
==:回复meizi老师 老师这上面取得日期,是不是都写成我们营业执照注册日期
2023-03-13 14:56:29
meizi老师:回复== 你好 ;  你们取得日期 就写你们房屋租赁开始的日期 别乱写哦   
2023-03-13 15:13:15
==:回复meizi老师 我们是租房协议是从别人的手里接的。我们租凭协议是2014就开始了
2023-03-13 15:35:49
meizi老师:回复== 你好 ;那你这个补税的期间就太多了。   你最好是跟对方确定; 之前房东有缴纳房产税没有   
2023-03-13 15:52:39
==:回复meizi老师 我信营业执照是2017-1-3
2023-03-13 16:16:34
meizi老师:回复== 你好 ;  那就写你  营业执照开始的时间哈 。  2017年开始 。    
2023-03-13 16:39:09
小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 张张 发表的提问:
现在预缴不用去税局可以在网上系统上操作预缴吗?早上去国税那边预缴税款,对方和我说可以在网上操作预缴
您好,是的。电子税务局网上可以预缴。登陆申报纳税,其他申报,增值税预缴税款,填写申报表,如需重新选择主管税务机关,点击右上交的主管税务机关的选择,重新选择,再选择相应模块申报
266楼
2023-03-13 12:16:21
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ k1 发表的提问:
老师:早上好,我问一下,我单位是代账会计做的账,没有设预收账款科目,我们预收的款收体现在资产负债表的哪一项?
你好,这个是体现在应收账款里面的。
267楼
2023-03-13 12:38:58
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k1:回复东老师 那也就是应收账款本来在借方,预收的就记在贷方吗
2023-03-13 13:07:40
东老师:回复k1对,没错儿,预收就记在贷方
2023-03-13 13:19:48
k1:回复东老师 还有应付账款这个科目,只是反映的是供方开票,我司未付款的吗?
2023-03-13 13:44:22
k1:回复东老师 我看我公司资产负债表里应付账款金额特别大,但是实际当中,供方开票进来的,我方未付款的远远没有那么大的金额呀
2023-03-13 14:05:08
东老师:回复k1对,是反映你们取得发票还没有付款的金额。
2023-03-13 14:19:20
k1:回复东老师 老师:这是我们代账会计截给我的
2023-03-13 14:41:16
东老师:回复k1你好,你这个有问题吗?
2023-03-13 14:59:26
k1:回复东老师 2991298这个就是应付账款的数据他记的不就是把应收账款的贷方反映在资产负债表里的应付了吗
2023-03-13 15:15:02
东老师:回复k1那你这个需要和你们的代办会计确认一下,他是不是乱填的。
2023-03-13 15:37:07
k1:回复东老师 从他截给我的表里,应收的贷方却体现在了资产负债表的应付,所以我感觉我们应付的款项不对 应付的基本就是开票就付款,还有的很多是预付的款
2023-03-13 15:56:23
东老师:回复k1那它这个表格儿就可能就是胡乱做的。
2023-03-13 16:08:25
k1:回复东老师 会计说这只是他调整报表的数据,跟记账没有关系,应收在报表里不应该出现负数,在不设预收的情况下,他就这样调报表了
2023-03-13 16:34:35
东老师:回复k1我感觉这就是胡乱调账,这个账上的信息不就不一样吗?
2023-03-13 16:47:56
王多多老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 微笑的月饼 发表的提问:
老师,请问下公司最早有做账,中途断了两年没做帐,一直做0申报,现在我该如何接着做账报税
你好同学,可以聘请审计机构对某一时间进行审计,以审计后的资产、负债、所有者权益为基础延续核算,以前的项目一刀切断,这也是很多上市公司并购外部企业的做法,外部企业核算不规范,只有卡准某一个时点一刀切,按经过审计核定的资产负债情况延续核算
268楼
2023-03-14 11:37:06
全部回复
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小雅 发表的提问:
中介机构代为申请软著,现在软著证书收到了,需要交纳印花税吗?
你好!现在这个5元的已经免了
269楼
2023-03-14 11:54:20
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小雅:回复宋生老师 哦 那实用型新和发明专利需要缴纳吗?
2023-03-14 12:08:19
宋生老师:回复小雅你好!这个也不需要的了
2023-03-14 12:29:17
小雅:回复宋生老师 那我百度看专利是需要按5元/份缴纳印花税的呢
2023-03-14 12:55:44
宋生老师:回复小雅你好!是啊。之前是要的啊
2023-03-14 13:19:51
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 桔子 发表的提问:
老师,我17年本科会计学专业毕业可以报考2020年中级职称了吗?可以的话早准考噢
您好 17年本科会计学专业毕业不可以报考2020年中级职称
270楼
2023-03-14 12:11:12
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桔子:回复bamboo老师 要满4个年头?
2023-03-14 12:22:36
bamboo老师:回复桔子是的 要满四年才可以报名
2023-03-14 12:49:03

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