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报销的发票过期了会计怎么处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.96w
引用 @ 温暖 发表的提问：
普通发票过期后怎么处理？
这个怎么是过期的？你要做账吗
76楼
2022-11-24 10:01:20
全部回复
温暖：回复郭老师 开出超过一个季度了不可以作废，对方单位要求重新开具一张
2022-11-24 10:29:14
温暖：回复郭老师 不做账
2022-11-24 10:39:49
郭老师：回复温暖开了负数发票需要做账的 你让对方出退票说明
2022-11-24 11:07:38
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 糊涂的硬币 发表的提问：
会计怎么处理ETC报销
按你单位的报销制度报销 填写报销单据 领导签字报销 借 管理费用等应交税费贷预付账款
77楼
2022-11-24 10:07:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 失眠的枕头 发表的提问：
增值税专用发票过期了，怎么进行账务处理呢？
您好 价税合计计入成本费用
78楼
2022-11-24 10:14:59
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ 发表的提问：
收到赠品无票后期有销售出去的会计处理怎么做？
企业收到赠品，后期又销售出去的会计处理如下： 1、收到赠品时： 借：库存商品 ， 贷：营业外收入 。 2、销售赠品时： 借：应收账款或银行存款 ， 贷：主营业务收入 ， 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 。 3、结转销售成本： 借：主营业务成本 ， 贷：库存商品。
79楼
2022-11-25 09:03:29
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牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 彭惠 发表的提问：
发票开错了，但是对方退回已经过期了，怎么样处理？
首先，看下符不符合国税2011年50号文可以申请逾期抵扣的情况，现在可以由省级税务机关审批，申请逾期抵扣或开红字发票，一般很难。如果不行，只能与客户协商税金损失由谁来承担。
80楼
2022-11-25 09:09:16
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彭惠：回复牛老师 逾期可以开红字发票吗？
2022-11-25 09:44:21
牛老师：回复彭惠符合文件规定的条件，省级税务局批准才可以，你这个情况我认为不满足上面的特定条件。你可以看看文件，咨询下主管税务局
2022-11-25 09:59:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 顺♂自然――静 发表的提问：
我们公司处于筹建期，做账时费用都计入了长期待摊费用，只有财务费用，有一笔账没有发票到入账了，所得税季报也报过了，怎么处理啊
你好，有一笔账没有正式发票我入账了，汇算清缴的时候做纳税调增处理就是了
81楼
2022-11-25 09:29:50
全部回复
顺♂自然――静：回复邹老师 也就是说年报的时候调增，那我可以在下个月对冲吗？
2022-11-25 09:59:36
邹老师：回复顺♂自然――静你好，没有发票会计上是可以入账的，只是汇算清缴不允许税前扣除，所以下个月不能红冲的
2022-11-25 10:22:34
顺♂自然――静：回复邹老师 好的，谢谢
2022-11-25 10:45:37
邹老师：回复顺♂自然――静不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-25 11:06:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 妈妈爱菠菜 发表的提问：
预提费用怎么做会计处理，还有后期票据到了做什么处理
预提时 借：管理费用等 贷：预提费用 票据到了 借：预提费用 贷：库存现金等科目
82楼
2022-11-25 09:53:22
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妈妈爱菠菜：回复邹老师 老师我看到有这样做的 借：管理费用等 贷：应付账款-暂估应付款 票据到了红冲暂估 借：应付账款-暂估 贷：库现 这样可以吗？这也是预提费用吗
2022-11-25 10:18:27
邹老师：回复妈妈爱菠菜你提供的那种做法不属于严格意义上的预提，只是暂估而已
2022-11-25 10:37:47
妈妈爱菠菜：回复邹老师 好的，那样暂估是正确的吗，可以那样做吗
2022-11-25 10:57:45
邹老师：回复妈妈爱菠菜一般是针对材料，库存商品发票未到做暂估处理，没有对费用做暂估的
2022-11-25 11:14:10
妈妈爱菠菜：回复邹老师 那针对库存商品做暂估怎么做的，后续又要怎么做呢
2022-11-25 11:27:25
邹老师：回复妈妈爱菠菜借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款 下月初冲回 借：应付账款-暂估应付账款 贷：库存商品 根据发票情况做账务处理
2022-11-25 11:37:38
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 发表的提问：
请问之前的房租已经在9月份报销，现在发票有改动，但是按11月的日期开票，该发票替换上去时需要做重回的会计处理吗？
在11月红字冲出错的，再做正确的
83楼
2022-11-25 10:06:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Yvette 发表的提问：
5月补开4月发票，将17开成了16个点，现在又过了15号报税期，该怎么处理？？
可以视为5月份正常开票，在6月15日前申报为5月份销项税额。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
84楼
2022-11-27 07:54:49
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Yvette：回复张艳老师 但是对方公司已经申报在了4月， 要求我们重开17的票
2022-11-27 08:06:39
张艳老师：回复Yvette对方也申报不了4月份的进项税额啊？
2022-11-27 08:28:29
Yvette：回复张艳老师 那请问现在这张16点的到下个月再正常申报，那我怎么给客户重开17？
2022-11-27 08:44:46
张艳老师：回复Yvette1、您可以再开17%的发票的，但会不会重复开票了啊？ 2、现在开17%是要缴纳税收滞纳金的。您4月份有没有就此业务申报为未开票收入啊？
2022-11-27 08:56:55
Yvette：回复张艳老师 没有
2022-11-27 09:19:17
Yvette：回复张艳老师 不可以重复开票吧？
2022-11-27 09:44:32
Yvette：回复张艳老师 现在开17%的话就要缴纳17全额税款和滞纳金吗
2022-11-27 10:06:11
张艳老师：回复Yvette可以重复开票，只是您公司要多缴纳增值税 现在开具17%的发票要缴纳增值税和滞纳金的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2022-11-27 10:29:11
Yvette：回复张艳老师 好的，请问重复开票的后会不会涉及红字对冲，需要对方公司开具证明之类得？
2022-11-27 10:47:13
Yvette：回复张艳老师 可是不是都过了15号申报期吗，我怎么开17%的发票？
2022-11-27 11:02:46
张艳老师：回复Yvette1、如果对方已经认证的话，需要对方申请开具红字发票信息申请表。如果对方没有认证的话，您公司需要申请红字发票信息申请表，然后开具红字发票。 2、过了15日也可以开具17%的发票，自己手工更改税率就可以了。只是需要缴纳滞纳金。
2022-11-27 11:29:00
Yvette：回复张艳老师 您说的第2种情况是否需要到门票申报，缴纳全额税款和滞纳金，是否会影响公司信誉度这些？
2022-11-27 11:58:12
Yvette：回复张艳老师 而且能正常抵扣进项吗？
2022-11-27 12:11:46
张艳老师：回复Yvette需要到税局缴纳滞纳金的。会影响到公司税收信用评级的。具体情况，建议您咨询一下专管员。
2022-11-27 12:36:00
Yvette：回复张艳老师 好的，谢谢您～
2022-11-27 13:02:04
张艳老师：回复Yvette不客气的，祝您学习愉快，请您给予五星好评，谢谢您！！
2022-11-27 13:26:37
Yvette：回复张艳老师 老师，您好，我想请问如果一个公司基本没有业务往来，也没去缴税，但是每个月又有帮人缴社保，现在要怎么处理？
2022-11-27 13:39:29
张艳老师：回复Yvette帮人代缴社保，也是需要做工资的，只是工资的钱数不给对方而已。 建议您就此问题，单独进行提问。感谢您对会计学堂的关注。
2022-11-27 14:06:08
Yvette：回复张艳老师 请问该如何做？
2022-11-27 14:31:38
张艳老师：回复Yvette单独发起一个问题，会有更擅长此问题的老师帮您解答。感谢您对会计学堂的关注。
2022-11-27 14:46:57
Yvette：回复张艳老师 喔，好的，谢谢您
2022-11-27 15:06:34
张艳老师：回复Yvette不客气的，祝您学习愉快，请您给予五星好评，谢谢您！！
2022-11-27 15:29:21
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 珠 发表的提问：
增值税发票过了抵扣日期，这个发票怎样处理？
价税合计金额计入相关科目即可。
85楼
2022-11-27 08:09:33
全部回复
珠：回复方亮老师 我上月份税额已经记入其他应收款一一待抵扣进项税，我改怎样写分录冲减税额出来？<br><br>
2022-11-27 08:39:11
方亮老师：回复珠借：库存商品等 贷：其他应收款一一待抵扣进项税
2022-11-27 09:05:21
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 。 发表的提问：
过了申报期没申报有什么后果，应该怎么处理
你好，尽快申报，可能会有罚款，
86楼
2022-11-27 08:33:34
全部回复
。：回复紫藤老师 应该怎么处理呢
2022-11-27 08:55:46
紫藤老师：回复。尽快补报，不然会有罚款。
2022-11-27 09:22:19
。：回复紫藤老师 可不可以在申报平台上零申报，还是需要去所属的税局处理
2022-11-27 09:41:04
紫藤老师：回复。如果是0的，就是0申报，据实申报
2022-11-27 10:02:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
期货在会计报表中是怎么处理的
您好，一般情况下，填写到资产负债表的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目内。
87楼
2022-11-27 08:49:56
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售退回已抵扣的发票怎么会计处理
红字冲减，减少进项税额
88楼
2022-11-27 09:00:00
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售商品未开销售发票会计怎么处理
暂估入 帐
89楼
2022-11-28 06:28:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
超市买的电器发票报销了哪坏了怎么处理
找相关售后维修就是了
90楼
2022-11-28 06:43:18
全部回复
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