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会计中费用收入期末无余额
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 努力学习中。。。。。 发表的提问：
销售商品、提供劳务收到的现金=销售商品、提供劳务产生的“收入和增值税销项税额”+应收账款本期减少额(期初余额-期末余额)+应收票据本期减少额(期初余额-期末余额)+预收款项本期增加额(期末余额-期初余额)±特殊调整业务 这个收入和增值税销项税额，是指全年的收入和全年销项税额吗
同学你好 你要的数据口径如果是全年的 这个公司里边就是全年的
241楼
2023-03-08 12:30:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ sss 发表的提问：
待摊销费用科目余额可以放入长期待摊销费用科目期初余额中吗？因为发现小企业会计准则里面没有待摊销费用科目，我改怎么办
你好，可以计入长期待摊费用科目核算
242楼
2023-03-08 12:50:59
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sss：回复邹老师 嗯嗯，好的。老师再问一下，我再金蝶软件中录入固定资产基本信息的时候，折旧费用科目下面的科目代码应该选择什么?_?选累计折旧科目代码正确吗？
2023-03-08 13:14:21
邹老师：回复sss你好，你需要看你这个资产用途，是计入管理费用还是制造费用的
2023-03-08 13:42:37
sss：回复邹老师 哦，好的。知道了。
2023-03-08 14:05:05
邹老师：回复sss祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-08 14:28:33
sss：回复邹老师 老师再问下，我这边录固定资产的时候，固定资产科目和累计折旧科目是选哪个呢？
2023-03-08 14:47:24
邹老师：回复sss你好，科目代码吗
2023-03-08 14:58:21
sss：回复邹老师 是的，为什么啊？
2023-03-08 15:18:11
邹老师：回复sss你好，不同软件中科目代码是不同的
2023-03-08 15:43:54
sss：回复邹老师 后面为什么打错了
2023-03-08 16:06:52
sss：回复邹老师 科目代码怎么选呢？老师
2023-03-08 16:27:53
sss：回复邹老师 那这个科目代码对应的是什么科目呢？
2023-03-08 16:38:28
sss：回复邹老师 这样我可以按科目去找代码
2023-03-08 16:54:01
sss：回复邹老师 我的软件是金蝶标准版11.0
2023-03-08 17:23:10
邹老师：回复sss你好，你需要看你选择的 科目在软件是什么代码的
2023-03-08 17:52:51
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 秀 发表的提问：
财务软件中录期初数，库存商品期末余额为1000，是否相应的应付账款也是1000，建内账，前期无会计，只有库存盘点的这1千，
你好，可以这样，但是应付账款的明细单位也要落实。
243楼
2023-03-09 11:50:44
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秀：回复徐阿富老师 请问徐老师，期初数录入应付账款各供应商录入数据后总共1万元，那是否库存商品也要录1万，但期末库存有6千，差额四千入未分配利润吗？不然试算不平衡，账套无法启用
2023-03-09 12:09:31
秀：回复徐阿富老师 我按库存商品期未数录了6千，那4
2023-03-09 12:27:49
徐阿富老师：回复秀你好，一般来应付账款等于库存商品加上进项税额才是对的。
2023-03-09 12:45:58
秀：回复徐阿富老师 老师，我们是内账，税费都进营业附加，所以无应交税金，现在这差额能否入未分配，不然
2023-03-09 13:11:05
徐阿富老师：回复秀你好，我的观点，内账也要反应税金的，不然交税你怎么体现？这个差额又不是利润。
2023-03-09 13:39:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 俊秀的酸奶 发表的提问：
15.某企业“应收账款”总账有甲,乙两个明细账户,甲账户期末借方余额为12 000元,乙账户 期末贷方余额为7 000元;“坏账准备”期末贷方余额为4 000元,其中有关应收账款计提的 坏账准备期末贷方余额为3500元,则资产负债表中“应收账款"项目的期末余额是 A.5 000元 B.8 000元 C.8500元 D.15000元
您好 “应收账款项目的期末余额是 12000-3500=8500
244楼
2023-03-09 12:09:51
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 薄荷兰 发表的提问：
其他应收款”项目，应根据（　　）科目的期末余额合计数，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。
你好，是其他应收款科目
245楼
2023-03-09 12:18:00
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梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ 平平淡淡才是真 发表的提问：
如果会计期间是17年的六月到七月。那这里的期初余额是六月份的期初余额。期末余额是指七月份的期末余额？
您的理解是正确的。
246楼
2023-03-09 12:42:43
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平平淡淡才是真：回复梁老师 老师，还有这里本年累计发生额是指17年一月到七月的发生额合计？
2023-03-09 13:24:34
平平淡淡才是真：回复梁老师 课堂老师都没讲这些，直接教怎么录入数据。
2023-03-09 13:49:00
梁老师：回复平平淡淡才是真是的，本年是指年初至本期末
2023-03-09 14:11:38
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学堂用户bvzj3h 发表的提问：
年末，某事业单位本期盈余科目贷方余额为1340 000元。按规定，从非财政拨款结余中提取专用基金100 000元，剩余部分转入累计盈余。请编制财务会计的会计分录
借，本期盈余1340000 贷，累积盈余1340000 借，累积盈余100000 贷，专用基金100000
247楼
2023-03-09 12:47:59
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 小青青的法宝 发表的提问：
老师你好，我现在有点晕，总账账本的科目应该设置哪些呢？费用成本那些最后都结转到利润去了，期末无余额，总账还要设置销售费用管理费用等等这些期末无余额的科目吗？
你好，总账科目应设置资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类科目。
248楼
2023-03-10 14:11:22
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 牛奶饼干 发表的提问：
老师，我在录入金蝶软件期初余额时，要根据科目汇总表中的期末余额录入呢还是期初余额录入？金蝶软件中的累计借方和累计贷方是不是自动计算生成的？
你建账根据期末数输入期初，累计数是需要你自己输入
249楼
2023-03-10 14:38:20
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牛奶饼干：回复maize老师 是不是这样的?看图片
2023-03-10 15:04:17
牛奶饼干：回复maize老师 详见附件
2023-03-10 15:24:16
maize老师：回复牛奶饼干这个你这个截图是你金蝶系统么，那这个是根据之前科目余额表上面期末输入到期初中
2023-03-10 15:45:46
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 燕子 发表的提问：
新建科目中无待摊费用这个科目，以前待摊费用科目余额怎么分摊到新建会计科目中
待摊费用科目不是取消，而是用“预付款项”来核算，你可以 直接过账，用软件的话，软件升级时会提供帮助。
250楼
2023-03-10 15:06:00
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燕子：回复晓海老师 你说的预付款项是预付账款吗
2023-03-10 15:33:46
晓海老师：回复燕子你好！是的，可以把未摊销余额结转到预付账款科目下核算
2023-03-10 15:57:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 俊秀的酸奶 发表的提问：
15.某企业“应收账款”总账有甲,乙两个明细账户,甲账户期末借方余额为12 000元,乙账户 期末贷方余额为7 000元;“坏账准备”期末贷方余额为4 000元,其中有关应收账款计提的 坏账准备期末贷方余额为3500元,则资产负债表中“应收账款"项目的期末余额是 A.5 000元 B.8 000元 C.8500元 D.15000元
您好 “应收账款项目的期末余额是 12000-3500=8500
251楼
2023-03-12 13:18:10
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 傻傻兔 发表的提问：
就是在建金蝶的账套，录入期初数据，除了成本类跟损益类的期末无余额，无需录入期初数据，但是需要录入累计发生借贷方数据；那其他像应收应付，固定资产原材料那些，除了有期末余额的要录入期初数据，那累计发生借贷方数据也要录入吗？
这些可以不录入，只要你把建账的期初数录合适就可以了！
252楼
2023-03-12 13:45:24
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傻傻兔：回复马老师 老师，那如果不录入累计数的话，会不会影响全年数呢？
2023-03-12 14:24:17
马老师：回复傻傻兔会的，你账里没有全年累计数！这个影响不大，主要是往来的最后余额合适！
2023-03-12 14:51:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 香羽 发表的提问：
老师：现金流量表中本年累计金额期末现金余额与本月金额期末现金余额要相等吗？
是的，期末余额是相等的
253楼
2023-03-12 14:13:25
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香羽：回复辜老师 如果相等的话，现金流量表中本月金额数据与本年累计金额数据也都一样相等吗？这样填本月金额也没意义了。
2023-03-12 14:37:03
辜老师：回复香羽本月数据是本月的发生额，期初余额是月初余额 本年累计是本年累计发生额，期初余额是年初余额
2023-03-12 15:05:53
香羽：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 15:27:37
辜老师：回复香羽好的，客气。帮到你就好
2023-03-12 15:56:39
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 腼腆的口红 发表的提问：
1、A公司采用各抵法核算坏账损失按应收账款余 额的5%计提坏账准备。2018年末,应收K多的 期末余额为100万元坏账准备的期初余额为零。 2019年4月,发生坏账6000元;2019年应收账款的 期末余额为120万元。要求(1)编制2018年末计 提坏账准各的会计分录;(2)编制2019年发生坏账 时的会计分录;(3)编制2019年末计提坏账准各的 会计分录。
同学你好 1； 借，信用减值损失50000 贷，坏账准备50000 2； 借，坏账准备6000 贷，应收账款6000 3； 借，信用减值损失16000 贷，坏账准备16000
254楼
2023-03-12 14:37:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ M?M 发表的提问：
原材料的进项税额需要进行转出 怎么做会计分录 目前原材料的期末无余额
您好 可以转出到原材料科目 然后领用到生产成本
255楼
2023-03-12 14:51:00
全部回复
M?M：回复bamboo老师 具体分录怎么做啊 我现在的原材料账目是无余额的 是借原材料 贷应交税费进项税额转出 然后再借生产成本 贷原材料 是这样吗
2023-03-12 15:17:40
bamboo老师：回复M?M是的 这样写分录正确的
2023-03-12 15:34:14
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