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如何保证会计数据的准确性
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 麥芽餹 发表的提问：
公司计提工资和社保公积金如何做会计凭证，然后发放的时候如何做会计凭证？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
106楼
2023-01-09 14:03:08
全部回复
麥芽餹：回复郭老师 我们公司本月实际支付员工工资71195.26，然后社保公司负担13609.9，个人负担4391.8，公积金公司负担2450，个人负担2450，能帮我坐下分录吗，我怎么都做不平，谢谢
2023-01-09 14:16:38
郭老师：回复麥芽餹借管理费用工资71195.26加上4391.8贷应付职工薪酬工资。
2023-01-09 14:28:33
郭老师：回复麥芽餹借管理费用社保贷、应付职工薪酬、社保13609.9
2023-01-09 14:45:05
郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬工资71195.27加上4391.8 贷银行存款71195.26 其他应付款，个人承担的社保4391.8
2023-01-09 15:06:27
郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬、社保、 其他应付款、个人负担的社保 贷，银行。
2023-01-09 15:26:39
麥芽餹：回复郭老师 第一笔分录个人负担部分也计入管理费用吗？
2023-01-09 15:47:51
麥芽餹：回复郭老师 我一直不明白的就是这个个人部分也计入管理费用吗？
2023-01-09 16:16:51
郭老师：回复麥芽餹是的是的，做到工资里面从工资里扣除，发工资的少给人家。
2023-01-09 16:29:35
麥芽餹：回复郭老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-01-09 16:57:41
郭老师：回复麥芽餹不要客气，工作愉快。
2023-01-09 17:19:55
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 2333333 发表的提问：
工商年报社保这一块数据填的不是蛮准确，要紧么？
这个需要大致填的数据准确，就行了。这个是根据2017年12月的财务报表进行填列的
107楼
2023-01-09 14:13:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 毛 发表的提问：
老师，问下对小企业会计准则下的确实收不回的应收帐款还如何处置，会计分录如何的
您好 借：营业外支出 贷：应收账款
108楼
2023-01-09 14:41:59
全部回复
毛：回复bamboo老师 要不要通过坏帐准备过渡？
2023-01-09 15:03:10
bamboo老师：回复毛小企业会计准则不要通过坏帐准备过渡
2023-01-09 15:13:54
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ Dwinding 发表的提问：
固定资产一次性扣除之后，每个月分录如何做？每个季度分录如何做？汇算清缴的分录如何做？ 小企业会计准则跟企业会计准则分别是怎样的会计处理？
500万以下的固定资产一次性扣除成本，这个数税务上汇算清缴时的处理。会计处理还是要入固定资产按月折旧的，不能一次进费用
109楼
2023-01-10 13:41:17
全部回复
Dwinding：回复龙枫老师 我记得采用会计准则的企业，要用到递延所得税负债的科目，请问是怎么做的？
2023-01-10 14:14:44
龙枫老师：回复Dwinding你好啊学员借鉴一下吧啊
2023-01-10 14:28:15
Dwinding：回复龙枫老师 可是采用小企业会计准则的企业，用的财务软件根本就没有递延所得税负债这个科目诶
2023-01-10 14:55:18
龙枫老师：回复Dwinding你好，实在不行的话放到其他流动资产里面
2023-01-10 15:21:30
Dwinding：回复龙枫老师 具体分录怎么做？
2023-01-10 15:35:21
龙枫老师：回复Dwinding使用小会计准则时并没有这个科目，可以继续原来的处理方法，只在汇算清缴时申报，日常不做处理。
2023-01-10 15:57:22
Dwinding：回复龙枫老师 按照你给的例子，2500那个里为什么是负数
2023-01-10 16:14:18
龙枫老师：回复Dwinding是冲的啊，可以分录倒过来正数的
2023-01-10 16:27:27
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ally 发表的提问：
2019年新社保如何确定社保基数
劳社险中心函〔2006〕60号 中华人民共和国劳动和社会保障部社会保险事业管理中心关于规范社会保险缴费基数有关问题的通知
110楼
2023-01-10 14:02:02
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Ally：回复maize老师 通知在哪里看呀
2023-01-10 14:32:24
Ally：回复maize老师 社保基数具体怎么填呢
2023-01-10 14:47:59
maize老师：回复Ally这个你百度这个文件这个是社保局出社保基数文件，我这边发不过来。
2023-01-10 15:15:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ ， 发表的提问：
2019年新社保如何确定社保基数
你好，根据上年平均工资来，各地都有个上限下限，60%-300%，建议咨询你社保局
111楼
2023-01-10 14:28:25
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，：回复郭老师 我们这最低标准 2555，假如员工月薪6000可以按最低标准交社保吗
2023-01-10 14:52:11
郭老师：回复，你好，严格的查到会让补交的
2023-01-10 15:09:04
，：回复郭老师 2019年开始五险合并到税局了，是不是应该正常的按照申报个税的那个工资来缴纳啊
2023-01-10 15:32:19
郭老师：回复，是的
2023-01-10 15:56:41
，：回复郭老师 新公司成立不到一一年，怎么按上年工资算
2023-01-10 16:07:54
郭老师：回复，你好，第一个月的全勤正式工资
2023-01-10 16:21:20
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
国际会计准则和中国会计准则 关于销售收入确认的区别差异差异如何调整
您好，按会计政策不同遵循企业会计准则对收入进行调整
112楼
2023-01-10 14:38:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
从会计科目上，如何区分之前用的是什么会计准则呢？小会计准则2013年的标准性科目是什么的呢？ 2017年会计准则是什么样的呢
您好，如果没有包装物，自制半成品、分期收款发出商品、各项长期资产的减值准备、未确认融资费用和待处理财产损溢；应付股利、预计负债、应付债券；已归还投资；补贴收入、以前年度损益调整，这些科目，就可以判断是小企业会计准则，否则，就判断是企业会计准则。
113楼
2023-01-11 14:22:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
工商公示的社保那的数据应该如何计算填写
你好，社保缴费基数，这个看你社保申报表单位缴费基数一年，所有的职工的合计。
114楼
2023-01-11 14:30:58
全部回复
郭老师：回复欣欣子缴费金额是企业负担的那一部分社保的金额。也是一年所有职工的合计。
2023-01-11 15:04:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
如何根据财报数据，求出当年应纳税所得额？这个过程麻烦吗 或者说求出来准确吗？
你好 ；   你可以根据你们的   利润表里面  看你利润总额 %2B 纳税调增  -纳税调减去 计算 所得税的    
115楼
2023-01-11 14:38:59
全部回复
Lyle
职称：注册会计师
4.95
解题: 0.49w
引用 @ 933 发表的提问：
现金的保障能力如何分析？已经算出数据但不会看
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
116楼
2023-01-12 13:33:01
全部回复
Lyle：回复933请问你的净利润是负的？
2023-01-12 14:14:42
933：回复Lyle 经营活动产生的现金流量净额是负的 为-1.91亿
2023-01-12 14:42:34
Lyle：回复933首先销售商品收到的现金占营收的比小于1，说明企业并没有在本年度收回款项能力不强或在产业链中占据弱势地位导致赊销较多，同时也有可能虚增应收款而虚增收入 经营活动产生的现金流量净额是负数，说明企业本身经营活动的“造血”能力不行，不能支撑企业的发展，也无法给企业提供足够的现金，只能通过加大投入才可以保持正的现金流
2023-01-12 14:59:37
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
社保汇算清缴问题。单位有职工在外地参保，拉取完参保证明确定在外参保地的缴费基数之后要如何计算？
您好：按参保证明上的养老缴纳数字/当地的养老缴纳比例，得出缴费基数。
117楼
2023-01-12 13:59:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
在建立账套时选用的是小企业会计准则（2013），因为有个预计负债的会计科目，导致按照小企业会计准则的财务报表数据不准确，少了预计负债的数据，请问有什么办法可以修正？
您好！把预计付账的金额计入到应付账款里面。
118楼
2023-01-12 14:14:21
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ qq 发表的提问：
银行保证金账户利息准入基本户并把保证金销户保证金转为兑付票据会计分录
1、银行承兑汇票存入保证金的会计分录： 借：其他货币资金-保证金存款 贷：银行存款 2、到期支付承兑汇票的会计分录： 借：应付票据 贷：其他货币资金-保证金存款 银行存款
119楼
2023-01-12 14:36:00
全部回复
伍老师
职称：,注册会计师
4.70
解题: 0w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
新三板上市公司的半年报数据是事物所出的吗,怎么核对其数据的准确性,如果要申请什么项目之类的,是不是就用事物所的这个数据就可以了
没有老师回答吗jQuery111306127577469072958_1505986636558???
120楼
2023-01-27 15:06:44
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伍老师：回复o(*￣▽￣*)o半年报可以自己出，不一定需要事务所审计的。根据事务所的调整分录，你看他调得对不对就好了，一个一个确认。是的，申请项目就用审计报告的数据。
2023-01-27 15:43:08
伍老师：回复o(*￣▽￣*)o是的，看调整分录一个一个确认就差不多知道数据是否准确了，一般都是用审计报告的数据。
2023-01-27 15:57:48
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