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如何保证会计数据的准确性
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 莫失莫忘 发表的提问：
用小企业会计准则，计提和缴纳残保金会计分录如何做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-残保金 借；应付职工薪酬- 残保金 贷；应付职工薪酬-福利费
151楼
2023-02-06 12:09:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ky安好 发表的提问：
请问老师，怎么检查会计分录的准确性
你好 你要根据业务来判断分录 这个要看借贷是否相等、试算平衡等
152楼
2023-02-06 12:34:02
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ Happiness 发表的提问：
公司中间换会计 后来的会计如何准确的接手之前的会计工作 后去的会计应该怎么做
你好，做好会计交接，最好让老会计带着新的会计完整的过支付月的账务处理
153楼
2023-02-06 12:54:27
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Happiness：回复暖暖老师 过支付月？？
2023-02-06 13:39:27
暖暖老师：回复Happiness过渡一个月，就是老会计在帮着新会计做一个月，监督好
2023-02-06 13:56:15
Happiness：回复暖暖老师 可是工作交接上个走了 这个才来怎么做
2023-02-06 14:25:33
暖暖老师：回复Happiness你需要先认真看看这几个月的会计凭证，每一个月有哪一些固定的费用
2023-02-06 14:52:34
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
保洁公司十二月份一次性收半年的保洁费36000（6000元每月）并开发票，如何确认收入？是按发票开具额一次性计，还是按服务月份计，如何做分录。多谢
您好，收到款项：借：银行存款 贷：预收账款 应交税费 主营业务收入
154楼
2023-02-06 13:21:51
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思顿乔老师：回复Ljmm按月计算收入，借：预收账款 贷：主营业务收入
2023-02-06 13:45:10
思顿乔老师：回复Ljmm您好，看合同，一次性计算增值税，谢谢！
2023-02-06 13:56:58
Ljmm：回复思顿乔老师 一次性计算增值税，能理解按全票额计收入吗？
2023-02-06 14:09:04
思顿乔老师：回复Ljmm您好，您的理解出现了偏差。 应该是：一次性计增值税，但是收入要按月去分摊。
2023-02-06 14:26:17
Ljmm：回复思顿乔老师 保洁公司没有进项抵扣，增值税按销售额计算，也可以一次性计收入吧？
2023-02-06 14:39:53
思顿乔老师：回复Ljmm您开发票，就需要做应交税费—销项税额
2023-02-06 14:54:52
思顿乔老师：回复Ljmm这个税费不能计入收入中，谢谢！
2023-02-06 15:18:36
Ljmm：回复思顿乔老师 计提销项税额，分录如何做
2023-02-06 15:43:26
思顿乔老师：回复Ljmm您好，收到款项：借：银行存款36000 贷：预收账款（36000—36000/1.05*0.05）/6*5 应交税费36000/1.05*0.05 主营业务收入（36000—36000/1.05*0.05）/6 没有计提销项这一说法
2023-02-06 15:54:39
思顿乔老师：回复Ljmm您好，收到款项：借：银行存款36000 贷：预收账款（36000—36000/1.03*0.03）/6*5 应交税费36000/1.03*0.03 主营业务收入（36000—36000/1.03*0.03）/6 没有计提销项这一说法
2023-02-06 16:17:12
思顿乔老师：回复Ljmm小规模纳税人3%（不考虑今年疫情因素，考虑的话，增值税1%）
2023-02-06 16:30:34
Ljmm：回复思顿乔老师 开票了，当月计提增值税，会计分录如何做
2023-02-06 16:50:34
思顿乔老师：回复Ljmm借：银行存款36000 贷：预收账款（36000—36000/1.03*0.03）/6*5 应交税费36000/1.03*0.03 主营业务收入（36000—36000/1.03*0.03）/6 没有计提销项这一说法
2023-02-06 17:09:43
思顿乔老师：回复Ljmm开票了，当月的分录就是这样做的。谢谢
2023-02-06 17:32:53
思顿乔老师：回复Ljmm开票了，增值税就已经产生了
2023-02-06 17:55:27
思顿乔老师：回复Ljmm增值税是不计提的，增值税是价外税，在确认收入的时候就要做分录
2023-02-06 18:14:03
思顿乔老师：回复Ljmm您好，请问同学还有其他的需要我帮忙解答的么？
2023-02-06 18:26:09
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 孝顺的大树 发表的提问：
会计报表里的3个报表如何验证是否正确
你好，期初留存收益+本期净利润-现金股利=期末留存收益，期初现金流+净利润_本期现金流流出=期末现金流
155楼
2023-02-06 13:50:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
执行小企业会计准则，企业计提社保，缴纳社保如何编制会计分录？还有企业代交个税如何编制分录？
同学你好 公司负担社保 借，管理费用等 贷，应付职工薪酬一公司社保 交款 借，应付职工薪酬一公司社保 贷，银行存款 还有企业代交个税如何编制分录？——是员工工资的个税么？
156楼
2023-02-07 13:17:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如何保证公共产品消费的公益性和供给的可持续性
这个一般采取政府控制和采购来支持
157楼
2023-02-07 13:33:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
年末未分配利润怎么算，如何验证这个数是否正确？ 交易性金融资产的4000是哪来的？
这里的年末未分配利润，你直接看一下。和你第七这里的第一个分录借方有一个年末未分配利润他们应该是一致的。
158楼
2023-02-07 13:39:49
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陈诗晗老师：回复11876948484884你的第三个题材里面少了4000的利润，这个会进行补偿
2023-02-07 14:23:56
11876948484884：回复陈诗晗老师 我怎么找都没找到4000这个数[捂脸]
2023-02-07 14:50:37
陈诗晗老师：回复11876948484884773页面，最后一行，少了利润4000
2023-02-07 15:12:29
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 菇凉 发表的提问：
因产品质量保证确认的预计负债是如何引起负债的呢？
你好，比如你卖了100万的手机，那么我们知道手机很可能后期要维修的，维修就要发生费用，未来有可能发生的负债我们就叫做预计负债。
159楼
2023-02-07 13:47:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 程、茂茂???? 发表的提问：
计提社保时按照以前月份的数据计提，但实际扣社保时比计提数多了6.23，该如何处理
你好 那你就补计提6.23元就可以了 借管理费用 -社保6.23贷应付职工薪酬-社保 6.23
160楼
2023-02-08 12:24:54
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程、茂茂????：回复meizi老师 然后因为疫情，导致社保减免了，但我还是按照惯例计提了，等于单位部分多计提了，该怎么处理
2023-02-08 12:44:41
meizi老师：回复程、茂茂????你好 那如果是减免的部分 你多计提了就冲计提 用负数
2023-02-08 13:13:12
程、茂茂????：回复meizi老师 现在的个税预缴的情况下，计提和支付时该如何做账
2023-02-08 13:25:17
meizi老师：回复程、茂茂????你好 借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳：借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款
2023-02-08 13:38:26
程、茂茂????：回复meizi老师 那这样的话就是按照实际预缴的个税去计提对吧
2023-02-08 13:59:52
meizi老师：回复程、茂茂????你好 嗯是的 按你实际发生的缴纳金额
2023-02-08 14:26:36
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，用这种计算方式核算出来的成本数据准确吗，我觉得不太准确
你好这个分摊出来的成本也不是很精确
161楼
2023-02-08 12:49:26
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Kalen Wu：回复小洪老师 如何分摊才精确呢
2023-02-08 13:25:50
小洪老师：回复Kalen Wu你好用作业成本法分摊
2023-02-08 13:37:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 芳香四溢 发表的提问：
老师，求教，内账：2015年12月的资产负债表数据不准确，如何能快速的算出2016年的利润状况
你好，看利润表的本年累计的利润总额或净利润就可以了
162楼
2023-02-08 13:09:11
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芳香四溢：回复邹老师 没有做出利润表呢，就有银行现金日记账
2023-02-08 13:39:25
邹老师：回复芳香四溢这个看不出利润情况的
2023-02-08 13:58:21
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.79w
引用 @ 结实的帆布鞋 发表的提问：
为什么会计准则不确认隐性资产
隐性资产是估计出来的，没有变现出来。比如：优势,内在的素质、价值观等等，这个没法确认呀。
163楼
2023-02-08 13:29:57
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石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 百合 发表的提问：
老师好。社保的缴纳基数如何确定呢？
你好，是用上一年度员工的平均工资作为社保缴费基数
164楼
2023-02-08 13:44:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ nffycg 发表的提问：
一接原会计的工作，药库就提供了15年至16年3月药库盘存正确的数据等多项需更正的数据，如调账会影响药库和药房的账。由于前期账比较乱，如何明确责任？担心盲目调账后，责任不清？以后工作应如何开展？
你好！最好是由原会计调账，如果不行写一份调账说明找领导签字证明是以前账务处理遗留问题
165楼
2023-02-09 13:16:29
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