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注册会计师核对资产负债表
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 光亮的眼神 发表的提问：
小规模纳税人，注册资金50万，资产负债表如何做
是银行存款出资的吗，还是设备
241楼
2023-03-08 12:36:32
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 航 发表的提问：
小型微利企业中资产总额是资产负债表中资产总计的平均值还是注册资金？
资产总计的平均值
242楼
2023-03-08 12:53:59
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康老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ …。泡『芙』先生 发表的提问：
老师资产负债表的年初余额资产总计与负债和所有者权益总计不平，说明这个资产负债表是不准确的对吗？是个老会计做的。
那就说明报表数据出错了
243楼
2023-03-09 11:43:02
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 俞微 发表的提问：
注册公司第一个月零申报资产负债表，资产总计不能为0，要怎么操作
您好！你可以做以下分录：借：现金 贷：其他应付款-法人 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 -工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：现金
244楼
2023-03-09 12:04:25
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俞微：回复程小峰老师 公账里没有流水
2023-03-09 12:18:57
俞微：回复程小峰老师 资产负债表里总资产不能为零
2023-03-09 12:43:24
程小峰老师：回复俞微您好！没有让你做银行存款，而是走现金，你只能这样处理，你们公司没有发生任何的费用吗？
2023-03-09 12:54:53
俞微：回复程小峰老师 我们是7月中旬税务备案才弄好，费用也走的私账，没有票
2023-03-09 13:23:52
程小峰老师：回复俞微您好！有没有工资呢？
2023-03-09 13:40:15
俞微：回复程小峰老师 工资有3个人工资
2023-03-09 14:01:09
程小峰老师：回复俞微是啊，你就可以，以向老板借钱入公司，来发这工资。
2023-03-09 14:29:01
俞微：回复程小峰老师 嗯，好的
2023-03-09 14:51:40
程小峰老师：回复俞微好的，祝生活愉快，请帮我好评，谢谢啦！
2023-03-09 15:02:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 成晨 发表的提问：
资产负债表和利润表勾稽关系不对,但是资产负债表是平的，怎么核查原因
你好，有发生以前年度损益调整事项，或者利润分配事项吗？
245楼
2023-03-09 12:30:27
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成晨：回复邹老师 没 第一年
2023-03-09 12:58:04
邹老师：回复成晨你好，那就需要去检查报表数据是否都计算正确了
2023-03-09 13:13:31
成晨：回复邹老师 我查了资就负债表和利润表科目余额表都对的上，但是钩稽关系就是不对
2023-03-09 13:41:37
邹老师：回复成晨你好，不对的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-03-09 13:55:56
成晨：回复邹老师 查了，没这个数
2023-03-09 14:21:56
成晨：回复邹老师 查茶了七千多
2023-03-09 14:49:49
成晨：回复邹老师 这种要怎么查？
2023-03-09 15:15:32
邹老师：回复成晨你好，那就只能逐个计算报表数据是否计算正确了，特别是未分配利润
2023-03-09 15:28:30
成晨：回复邹老师 这是软件，应该不会错啊
2023-03-09 15:58:27
邹老师：回复成晨你好，有认为修改报表取数公式吗？
2023-03-09 16:12:34
邹老师：回复成晨你好，有人为修改报表取数公式吗？
2023-03-09 16:34:41
成晨：回复邹老师 嗯嗯
2023-03-09 16:48:02
成晨：回复邹老师 但是我对了科目余额表也是队的阿
2023-03-09 17:05:56
邹老师：回复成晨你好，有修改报表取数公式，就需要把修改的地方还原成没有修改之前的公式才是的
2023-03-09 17:34:45
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 成晨 发表的提问：
资产负债表和利润表勾稽关系不对,但是资产负债表是平的，怎么核查原因
你有没有进行过股利分红的账务处理 你的勾稽关系是什么
246楼
2023-03-09 12:36:11
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成晨：回复马老师 没有
2023-03-09 12:48:33
成晨：回复马老师 第一年应该营业利润总额等于未分配利润才对啊
2023-03-09 13:07:23
马老师：回复成晨资产负债表的未分配利润期末减去期初等于利润表利润总额的累计数
2023-03-09 13:33:05
成晨：回复马老师 才开始第一年没期初
2023-03-09 13:47:36
马老师：回复成晨一样啊 你往公式里期初就是0不就好了
2023-03-09 14:03:35
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
如何检查会计报表对，资产负债表，负债表，现金流量表有什么关联
资产负债表、利润表和现金流量表之间的勾稽关系 资产负债表、利润表和现金流量表之间的勾稽关系： 三者之间的钩稽关系有： （1）损益表及利润分配表中的未分配利润=资产负债表中的未分配利润 （2）资产负债表中现金及其等价物期末余额与期初余额之差=现金流量表中现金及其等价物净增加 （3）利润表中的净销货额－资产负债表中的应收账款(票据)增加额＋预收账款增加额=现金流量表中的销售商品、提供劳务收到的现金 （4）资产负债表中除现金及其等价物之外的其他各项流动资产和流动负债的增加(减少)额=现金流量表中各相关项目的减少(增加)额。
247楼
2023-03-09 12:50:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 这个季节，这个故事！ 发表的提问：
请问资产负债表里的实收资本和注册资本要一样？
你好，这个不一定一样的，股东全部实缴了，就一样，没有全部实缴就会不一样，不一样很正常。
248楼
2023-03-10 13:53:33
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
没有注册的公司怎样做资产负债表呢？ 现金流量表
您好 没有数据 不好填表啊
249楼
2023-03-10 14:10:49
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舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 。 发表的提问：
注册会计师如对资产负债表日至审计报告日获知的期后事项实了额外审计程序，可以签署双重日期的审计报告，这句话对吗，理由是什么?
错误 理由，应当是审计报告日至财务报表报出日之间
250楼
2023-03-10 14:17:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 有时、倪是一坨屎 发表的提问：
资产负债率=（负债总额 / 资产总额）*100%，老师，负债总额是指资产负债表里的负债合计吗，资产总额是指资产合计，对吗
你好！是的。就是这样的。
251楼
2023-03-10 14:42:38
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小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ Season 发表的提问：
老师，一家12月份刚注册的公司，报税的时候会计只填资产负债表，利润表和现金流量表为什么不用填。
您好，刚注册的公司如果还没有开始生产经营，那利润表是没有数据的哈
252楼
2023-03-10 15:09:00
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Season：回复小小刘老师 他是按季度报的，那下一季度就要填了吗。
2023-03-10 15:38:23
小小刘老师：回复Season你好，如果公司开始经营了，那就需要报了哈。
2023-03-10 16:07:49
Season：回复小小刘老师 那如果只是一个空公司，只是注册来放着等有需要的时候在用呢。那利润表和现金流量表要怎么填
2023-03-10 16:19:38
小小刘老师：回复Season你好，就算是空壳，也会发生一些零星的费用的。利润表就会有数据了。
2023-03-10 16:41:36
Season：回复小小刘老师 好的，谢谢老师。
2023-03-10 16:52:31
小小刘老师：回复Season不客气，祝您工作愉快。
2023-03-10 17:03:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 冰淇淋 发表的提问：
分公司是独立核算，但营业执照上没有注册资本，我的分公司的资产负债表咋填呀？
不用填挂其他应付款吧
253楼
2023-03-12 14:08:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
2016年会计12月的资产负债表期末数和2017年1月会计的资产负债表期初数不一致有没有问题？据说是因为更换会计，重新核对账务的原因，这样合规么？
你好，就算是换了会计，数据也需要有连续性的
254楼
2023-03-12 14:15:40
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浅唱兮语：回复邹老师 就是没连续，而且人家都做了5个月账了
2023-03-12 14:31:13
邹老师：回复浅唱兮语你好，不一致需要去查明是什么原因造成的
2023-03-12 14:47:55
浅唱兮语：回复邹老师 会计的问题，账可以重新做，可是已经申报的报表怎么办？
2023-03-12 15:12:05
邹老师：回复浅唱兮语撤销重新报送
2023-03-12 15:33:37
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 感性的金针菇 发表的提问：
公司以前成立时公注册资金560万，当时验资的时候是借：银行存款560万，贷实收资本560万，那现在银行账上没钱，这个账怎么做，资产负债表怎么填
就是说出资被抽逃走了，股东从公司借走的钱，借：其他应收款 贷：银行存款。资产负债表的实收资本还是那么多。
255楼
2023-03-12 14:25:51
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感性的金针菇：回复赵老师 我公司是一般纳税人，客户的保证金可以收现金吗，以个人名义转到公司账上可以吗，这个客户要开增票的
2023-03-12 14:56:18
赵老师：回复感性的金针菇保证金开不了增票，保证金到期了要退还的。
2023-03-12 15:15:26
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