zt83：回复文老师 工地上用的

文老师：回复zt83给员工用的，可以记入职工福利费

*燕*：回复范莹老师 老师公司收入不稳定，有的时候一个月收入多，有时候一两个月都没有收入，这样做分部门平时没收入时是不是主营业务成本~工资与收入配比是不是有影响

范莹老师：回复*燕*如果考虑将业务部工资计入主营业务成本，为了使得收入成本配比，可否考虑将收入分摊至每个月，一般服务业收入确认原则是在提供服务期间将收入分摊确认，这样就满足了收入成本配比。

学无止境：回复朴老师 计提的工资中包含主营业务务成本，那个a表在那个列表里面有填那个主营业务成本数据包含的工资，如果我在职工工资里面在应付工资会不会重复啊？

朴老师：回复学无止境按照你账上的数据填写就可以了

小小帆：回复小云老师 好的老师. 如果每次都会有材料损耗，这个损耗是不是也应该都算在成本里面？

小云老师：回复小小帆是的，合理损耗算在成本里

小小帆：回复小云老师 老师，什么情况下产品要分成半成品和成品来区分，直接都等变成完工产品的时候再做会计处理或者仓库登记可以吗？

小云老师：回复小小帆你半成品不能卖的话不用分，完工了的就转入库存商品就行了

小小帆：回复小云老师 因为现在我也要涉及到保管的兼职，所以想问一下，车间和保管之间，在车间需要领取材料的时候，是要填制领料单来仓库领货是吗？ 那来领取的时候已经填制了领料单了，保管在出库原材料的时候还要再做出库单吗？

小云老师：回复小小帆不用，只做领料单就行了

小小帆：回复小云老师 领料单是不是每张只能填一种材料？

小云老师：回复小小帆不是，没有这个规定

小小帆：回复小云老师 那领料单应该几联？都要给谁

小云老师：回复小小帆单子上都印的有的。

暴躁的胡萝卜：回复王瑞老师 做会计分录

王瑞老师：回复暴躁的胡萝卜你好，1.借：原材料-暂估滚珠 -61000 贷：应付账款-61000

王瑞老师：回复暴躁的胡萝卜2.借：库存现金 6000 贷：银行存款6000 3.借：银行存款 贷：应收账款 4.借：其他应收款 贷：库存现金

暴躁的胡萝卜：回复王瑞老师 谢谢老师

王瑞老师：回复暴躁的胡萝卜不客气，希望五星好评。

暴躁的胡萝卜：回复王瑞老师 好

王瑞老师：回复暴躁的胡萝卜祝学历顺利，有问题多多咨询

王瑞老师：回复暴躁的胡萝卜祝学习顺利，有问题多多咨询

晓海老师：回复爱笑的流沙自己根据实际情况来写吧，主要写一下主要的工作内容，如何努力工作，取得的成绩，最后提出一些合理化的建议或者新的努力方向。。。。。。。 工作总结就是让上级知道你有什么贡献，体现你的工作价值所在。 所以应该写好几点： 1、你对岗位和工作上的认识2、具体你做了什么事 3、你如何用心工作，哪些事情是你动脑子去解决的。就算没什么，也要写一些有难度的问题，你如何通过努力解决了 4、以后工作中你还需提高哪些能力或充实哪些知识 5、上级喜欢主动工作的人。你分内的事情都要有所准备，即事前准备工作以下供你参考： 总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总评价、总分析，分析成绩、不足、经验等。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。 总结的基本要求 1．总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。 2．成绩和缺点。这是总结的主要内容。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是怎样产生的，都应写清楚。 3．经验和教训。为了便于今后工作，必须对以前的工作经验和教训进行分析、研究、概括，并形成理论知识。 总结的注意事项： 　　 1．一定要实事求是，成绩基本不夸大，缺点基本不缩小。这是分析、得出教训的基础。 　 　 2．条理要清楚。语句通顺，容易理解。 3．要详略适宜。有重要的，有次要的，写作时要突出重点。

文：回复maize老师 老师我也是这样做的，原来的会计用了一个运输支出的科目，她是这么做的借运输支出贷管理费用借本年利润贷运输支出

maize老师：回复文我刚去查这个没有看到这个是一级科目啊都没找到这个科目

文：回复maize老师 老师她原来的账收入设的会计是运输收入，我改成主营业务收入，如有其他的计其他收入，老师一级科目有这个运输收入吗？

maize老师：回复文没有，你们用啥准则？我查企业会计准则和小准则都没有这个

文：回复maize老师 小企业会计准则

maize老师：回复文没有啊，这个没有这个一级科目啊，财会2011.17

露子：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复露子你好！不用客气的了。

露子：回复宋生老师 还有就是公司付款只有一个UK，是我在付款，我想在申请一个复核的，让会计复核，会计说他管账，我管钱，这个不合理，老师您觉得呢？

宋生老师：回复露子你好！不用，会计一般是不负责这个。当然，这个看公司要求。

露子：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复露子你好！不用客气的了。