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国有银行会计部十年后工资
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 刻苦的电源 发表的提问：
齐老师，你好！亲人是做工程的，说让我们家人年满十八岁的每人帮办理一张银行卡作为发工人的工资用，我们这样办卡给亲人会有什么风险吗？
你好同学 我不建议你们这样，你们现在等于是他们的工人，他们用你的身份做假工资。
241楼
2023-03-10 14:12:36
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 听海 发表的提问：
公司内部设立工会有什么好处，我们只有十来个人，还需要设计吗，设计的话只需交40%工会经费，但设计会有什么麻烦吗？有没有必要设立工会
工会是一个很好的企业软环境，工会的设立就是为了给员工一个很好的放松，活动和大家交流认识的机会.比如爬山，比如野炊，工会设立了可以保障员工的合法权益，一般大公司都会有工会，而且福利很不错。一般人不就是看好企业的软环境吗？
242楼
2023-03-10 14:31:58
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听海：回复紫藤老师 需要单独设计工会户吗？
2023-03-10 14:51:34
紫藤老师：回复听海需要，每年的工会经费为总工资的2%
2023-03-10 15:13:12
听海：回复紫藤老师 好的
2023-03-10 15:32:40
听海：回复紫藤老师 是按实发工资 还是计提工资呢2%
2023-03-10 15:51:24
紫藤老师：回复听海按照实发工资计提。
2023-03-10 16:09:05
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问，年底计提工资时发放的工资银行没有钱了，然后借法人的，做的是 贷其他应付款要不要紧？
您好，没关系，等账上有钱还了就行
243楼
2023-03-10 15:00:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 倾辰 发表的提问：
老师辛苦啦！做实操过程看到一个题，为什么最后会有30万的资本公积呢？ 上海食运农产品加工有限公司 注册资本：1,000,000.00元。 公司法人代表：张义 股东及股权比例：张义80%，上海兴德龙投资有限公司20% 增值税纳税人：一般纳税人企业 银行基本户资料：中国建设银行股份有限公司上海马陆支行 以下是该公司2015年度发生的会计业务，请写出会计分录。 2015年12月1日，收到股东张义投资款800,000.00元，已存入银行。另收到上海兴德龙投资有限公司投资款500,000.00。
500,000.00-1,000,000.00*20% 超过注册资本部分计入资本公积
244楼
2023-03-10 15:07:34
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ [爱心]Jia平 发表的提问：
请问中国银行批量发工资，格式是什么样子的，有操作步骤吗，老师
批量发工资，你去你的网银里边儿导出一个模板。还会有同行的话，不需要开户行一行的话需要开户行以及对方的银行行号。
245楼
2023-03-10 15:15:00
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[爱心]Jia平：回复钟存老师 同一个银行，不用输入行号，是吗
2023-03-10 15:42:14
钟存老师：回复[爱心]Jia平与你发工资的银行是一个银行的，不需要行号
2023-03-10 15:58:07
[爱心]Jia平：回复钟存老师 好的，感谢
2023-03-10 16:18:10
钟存老师：回复[爱心]Jia平不客气，祝您工作顺利
2023-03-10 16:38:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 叮当 发表的提问：
老师，我想问下上国税是不与银行签了三方协议后，只要申报成功后银行会代扣的？

你好，申报成功需要你点击扣款 的       

246楼
2023-03-12 13:58:22
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叮当：回复邹老师 老师我没点击扣款，这个月可以补交吗
2023-03-12 14:27:15
邹老师：回复叮当

你好，一般是需要去税局申报窗口扣款

2023-03-12 14:44:48
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 斯文的跳跳糖 发表的提问：
单位老板年前不在，员工有的十二月份的票年后来报销，能不能报，工资也是一月发十二月份的
您好，可以年后报销，也饿可以挂帐先，把费用放在12月
247楼
2023-03-12 14:05:09
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 笨笨的睫毛膏 发表的提问：
老师您好，实操课程中工资那部分，计提工资时借方计提应发工资，贷方计银行存款（实发工资）还有其他应付款-社保公积金（个人部分），想问为什么其他应收款-代垫费用也会记在贷方？
你好，这是发放时的分录吧？发放工资扣下代垫的费用当然就是贷方了，和代垫个税社保一样的性质。
248楼
2023-03-12 14:32:30
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笨笨的睫毛膏：回复徐阿富老师 请问老师，这个支付社保公积金的时候，这个其他应收款-代垫费用怎么又在借方了？
2023-03-12 14:53:21
徐阿富老师：回复笨笨的睫毛膏你好。付给社保局的社保款、就是为个人垫付了，垫付款肯定在借方了，发工资扣回再做贷方，这样就平了
2023-03-12 15:08:08
笨笨的睫毛膏：回复徐阿富老师 当月代个人垫付的社保公积金在给社保局支付的时候先记入其他应收的借方，等到下月发工资再扣。但是我不明白这笔里面的借方其他应收款-代垫费用（水电费）为什么会在借方
2023-03-12 15:31:02
徐阿富老师：回复笨笨的睫毛膏垫付在借方，上面清楚写着垫付，而且银行存款是贷方减少的，这个没有错的
2023-03-12 15:42:17
笨笨的睫毛膏：回复徐阿富老师 是这样理解吗？当月工资该计提就计提，然后到当月该交社保的时候借：应付职工薪酬-社保、公积金（单位）其他应付款-公积金、社保（个人部分），如果有给员工代垫的其他就借其他应收-代垫费用，贷：银行存款。到下月发工资的时候：借：应付职工薪酬-工资（应发）贷：银行存款（实际发的）其他应付款-社保、公积金（个人部分），其他应收款-代垫费用（水电费等），应交税费-个税。整个工资的核算流程的会计分录是这样理解吗？
2023-03-12 16:03:45
徐阿富老师：回复笨笨的睫毛膏看看我这里写的分录吧
2023-03-12 16:29:51
徐阿富老师：回复笨笨的睫毛膏下面这个是，上面的好像发错了吧
2023-03-12 16:42:34
徐阿富老师：回复笨笨的睫毛膏两个好像是一样的是吧，我没注意看，现在我在外面。
2023-03-12 17:10:04
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 虚心的钢笔 发表的提问：
现有法律框架下，公司是否必须成立工会？不成立的后果是什么？上海，成都，苏州对此有哪些地方法规
不是的，政府机构和事业单位才是必须建立的。公司超过25人才建议建立。注意，是建议，不是强制性的。不成立没有后果
249楼
2023-03-12 14:57:00
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 薄薄 发表的提问：
8． 会计期间分为年度和中期，中期是指半年报。（ ） 错误 正确 9． 工资总额难以确定的单位，以国家统计部门提供的上年度职工平均工资作为基数计算缴纳工会经费和建会筹备金。（ ） 错误 正确 10． 工会组织对于已核销的“其他应收款”重新收回的款项，应借记“银行存款”科目，贷记“其他收入”科目。（ ） 错误 正确
8、对 9、对 10、对
250楼
2023-03-13 11:45:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 淇淋冰 发表的提问：
你好！我公司是国企，批量在网银做了工资，然后有两笔因为其他原因退回到了账上，然后又单独重新做了这两个工资。咨询一下，这两个工资和银行凭证怎么做合适？
你好 退回，借；银行存款，贷；应付职工薪酬 重新支付，借；应付职工薪酬，贷；银行存款
251楼
2023-03-13 12:08:25
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淇淋冰：回复邹老师 批量付出工资那笔，是按照扣掉退回这两笔的金额写凭证，还是加进去写呢？
2023-03-13 12:36:20
邹老师：回复淇淋冰你好，批量付出工资那笔（是包括退回这两笔的金额）
2023-03-13 12:54:43
淇淋冰：回复邹老师 好的/:ok ，如果不用应付职工薪酬这个，直接用管理费用，工资呢？
2023-03-13 13:08:21
邹老师：回复淇淋冰你好，那退回分录是 借；银行存款，贷；管理费用 重新支付分录是，借；管理费用，贷；银行存款
2023-03-13 13:32:55
淇淋冰：回复邹老师 谢谢！那是不是就当批量做的都正确，两笔重新做的正确的回单就放在第二次单独做的凭证后面？
2023-03-13 14:01:00
邹老师：回复淇淋冰你好，是的，是这样的
2023-03-13 14:21:08
淇淋冰：回复邹老师 多谢！
2023-03-13 14:35:37
邹老师：回复淇淋冰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 14:49:14
淇淋冰：回复邹老师 那可不可以这样？摘要:银行退回工资，科目:借:银行存款，贷:银行存款。
2023-03-13 15:01:39
邹老师：回复淇淋冰你好，不可以 如果退回工资这样做分录（借:银行存款，贷:银行存款），那退回做了分录跟没有做分录没有区别，而且会导致银行存款账实不符的
2023-03-13 15:23:06
淇淋冰：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-13 15:48:07
邹老师：回复淇淋冰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 16:17:54
淇淋冰：回复邹老师 这三个工资的凭证编号应该编一个号，还是不同的号？
2023-03-13 16:46:54
邹老师：回复淇淋冰你好，个人建议是编不同的凭证号码
2023-03-13 17:10:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 高晓敏 发表的提问：
我们公司的工资走银行有很多要交个人所得税，但是银行说他们是单独的一个工资账号，我按照实际的让银行发以后有危险吗？不是说从12.1开始工资要银行代发吗，那么只要走银行国家肯定就查出来了，我不知道怎么做合适，请老师帮我指导
你好，如果你想避税，你可以用现金发放工资
252楼
2023-03-13 12:16:01
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高晓敏：回复邹老师 但是老板让用银行发，再说现在国家不是让银行代发吗
2023-03-13 12:47:59
邹老师：回复高晓敏不是所有企业都银行发放工资 如果银行发放，就没有操作的余地了
2023-03-13 13:06:23
高晓敏：回复邹老师 恩恩，谢谢老师
2023-03-13 13:22:10
邹老师：回复高晓敏不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-03-13 13:51:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 眼睛大的抽屉 发表的提问：
计提社保费的会计分录 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资(应发数) 贷：其他应付款--社会保险费(个人部分) 银行存款(实发数) 缴纳社保费的会计分录： 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款 是这样做的吗
对的是的，是这么做的。
253楼
2023-03-13 12:25:35
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眼睛大的抽屉：回复郭老师 那发工资的时候:借:应付职工薪酬-工资3500贷:其他应付款-社会保险355.5这样的话不就借贷不平了吗
2023-03-13 12:44:23
郭老师：回复眼睛大的抽屉银行存款吗 咋不做进去
2023-03-13 13:06:35
眼睛大的抽屉：回复郭老师 我明白了，我自己都看错了
2023-03-13 13:22:48
郭老师：回复眼睛大的抽屉好的 能对起来就可以
2023-03-13 13:48:14
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，我们公司以前取得法人备用金，余额有二十多万，可不可以直接拿这部分备用金抵年终奖，不够的部分用银行存款转给员工
你好，可以的。这个相当于是法人借给你们公司的借款，你们现在用来发工资的
254楼
2023-03-13 12:50:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ wl 发表的提问：
财政部门、审计部门、税务、人民银行等为什么、什么情况下会查企业的会计资料？
这个一般年检报税贷款情况下会要的了
255楼
2023-03-14 12:03:54
全部回复
wl：回复袁老师 和他们的厉害关系是？
2023-03-14 12:27:57
wl：回复袁老师 他们是因为什么原因查企业的账？
2023-03-14 12:44:38
wl：回复袁老师 和他们有什么关系？
2023-03-14 12:57:50
袁老师：回复wl这个如果贷款是因为他们比较关注钱能不能还，税局是看你有没有少缴税，审计部门关心是否列报真实
2023-03-14 13:09:18
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