会计学堂刘老师：回复袁老师 那工会购买职工福利用品用企业税号有什么影响吗？

袁老师：回复会计学堂刘老师没有什么影响的

执念：回复答疑何老师 银行打出的回单付款收款就是我们自己单位，我们发票开了260万，实际收到的钱是253万，银行说这笔钱是我们自己先贷款出来扣除利息的，后期中建集团再还给银行，我怎么做账呢？

执念：回复答疑何老师 每次开出发票后，我们就把发票给中建集团然后再去银行签贷款协议，最后中建再提示银行付款，我收到的工程款就是自己从银行贷款出来扣除利息的金额，说后期中建会帮我们把银行贷款再还清，请问老师我该怎么挂账呢？

九剑：回复张乐老师 其他老师说变卖不会超过原本的在建工程价值的？

张乐老师：回复九剑是的，从经济收益的角度来讲，变卖收入一般不会大于在建工程的。 但如果变卖收入的价格超过了在建工程金额，应形成了变卖利润，所以要计入营业外收入。

九剑：回复张乐老师 变卖的东西算什么科目？原材料？还是周转材料？固定资产清理？

张乐老师：回复九剑直接冲减在建工程。

家梅：回复家权老师 谢谢老师

家权老师：回复家梅不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

自由自在：回复方亮老师 错了，就是给会计发工资，只有银行回单，可以吗？分录对了么

方亮老师：回复自由自在可以的。 分录正确。祝您工作愉快！

??：回复袁老师 这种会计科目我都没接触过，如果这样写了，税务检查时会不会质疑哦，因为一般情况下是应付工资。

袁老师：回复??不会的，合理的解释就可以了

??：回复袁老师 工资还设计个税，我在贷方写个税金额，老师没问题吧？

袁老师：回复??没有问题的

游泳的鱼：回复邹老师 一定要发票才可以做账吗

邹老师：回复游泳的鱼你好，是需要对方开具的捐赠专用票据，而不是发票

游泳的鱼：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复游泳的鱼不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小鱼儿：回复汪晨老师 劳务报酬申报的话用不用补开劳务费的发票啊

汪晨老师：回复小鱼儿你好，需要的，去税务局代开发票

小鱼儿：回复汪晨老师 问题是我们2月份就发完这部分钱了，而且发的还是2018年的劳务费，那我现在3月份再去开发票能行吗

汪晨老师：回复小鱼儿你好，是可以开具的。

小鱼儿：回复汪晨老师 这个月的申报期快截止了，我是不是得先去补开发票，才能申报个税？如果补开发票的时候税务局先把个税收了那我还用不用申报？

汪晨老师：回复小鱼儿你好，现在税务局不扣个税了，可以先申报的。

嗯：回复轶尘老师 那向我上面写的这些公司企业所得税就不用汇总申报是吗？

嗯：回复轶尘老师 国有邮政企业(包括中国邮政集团公司及其控股公司和直属单位)、中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、国家开发银行股份有限公司、中国农业发展银行、中国进出口银行、中国投资有限责任公司、中国建设银行股份有限公司、中国建银投资有限责任公司、中国信达资产管理股份有限公司、中国石油天然气股份有限公司、中国石油化工股份有限公司、海洋石油天然气企业(包括中国海洋石油总公司、中海石油(中国)有限公司、中海油田服务股份有限公司、海洋石油工程股份有限公司)、中国长江电力股份有限公司等企业缴纳的企业所得税(包括滞纳金、罚款)为中央收入，全额上缴中央国库，其企业所得税征收管理不适用本办法。铁路运输企业所得税征收管理不适用本办法。 这段话的意思是不是这些公司企业所得税不用汇总申报？

蒋飞老师：回复雪儿贝贝2. 社保公司部分 借：业务活动费用 贷：应付职工薪酬-社保

蒋飞老师：回复雪儿贝贝3.扣除个人社保 财务会计 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保个人部分

蒋飞老师：回复雪儿贝贝4.发工资 财务会计： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 预算会计： 借：行政支出 贷：资金结存-货币资金

蒋飞老师：回复雪儿贝贝5.交社保 财务会计： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款 预算会计： 借：行政支出 贷：资金结存-货币资金