一笑而过：回复田老师 @田老师：这么说不一共要付6个月的利息了？

田老师：回复一笑而过是我少写了 第一资3月18日后付第一个月的　　　第二次4月18日后付第二个月的　　第三次5月18日　后付第三个月的，每次付一个月的就行 借：财务费用 贷：现金等

一笑而过：回复田老师 @田老师：第二次4月18日后付第二个月的　　第三次5月18日　后付第三个月的　一共付了五个月　这句话与下句话每次付一个月的就行　　是矛盾的呀？

田老师：回复一笑而过看清楚，是第二个月的，就是3月19日-4月18日的，付第三个月的，就是4月19日-5月18日的，应该没有矛盾

杨英：回复文老师 老师您好，是的。

文老师：回复杨英那您可以记入在建工程，借在建工程贷应付利息或长期借款——应计利息

杨英：回复文老师 老师您好，谢谢您的解答，如果我季度末支付贷款利息时，这样写对吗？借：长期借款——应计利息 贷：银行存款 还有计提利息时记账凭证后面需要附什么附件吗？

文老师：回复杨英可以这样写支付利息的分录的

文老师：回复杨英但是利息计提的话，需要按月计提。

，：回复宋生老师 咱们实操里是借：应交税费-应交增值税-销项税 261441.6 贷：应交税费-应交增值税进项税 41480 -减免税 1050 贷：应交税费-转出未交增值税 218911.6 同时 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）218911.6 贷：应交税费-未交增值税218911.6 那我第一个分录可以不用做吗直接做借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）218911.6 贷：应交税费-未交增值税218911.6 现在企业一般都是怎么做的？

宋生老师：回复，您好！您这个问题跟上个问题有关系吗？

，：回复宋生老师 没有关系。 期末结转增值税怎么做分录呢？

宋生老师：回复，您好！现在的直接做后面的分录的多。 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税

预感i：回复邹老师 借：财务费用 贷：银行存款 这个适用于哪种情况

邹老师：回复预感i你好，不计提利息，直接支付的时候这样做分录 

千与千寻：回复季老师 不用做以前年度损益调整吗？

季老师：回复千与千寻审计都 结束了，如果做以前年度损益调整，还要调整18年报表，建议简单处理。

深呼吸：回复朴老师 老师，是不是每次计提的数据刚好是发放的，工人流动大，计提费用数报我怎么确定，我是新手刚入职，请老师指

朴老师：回复深呼吸最好是，如果计提数比实发数多那就红冲多余的计提数，如果计提数比实发数少，那就补计提少的数额

李老师：回复爱笑的流沙借财务费用2000贷应付利息2000

TiAmo：回复俞老师 怎么做会计分录? 每期计提利息是指什么?

俞老师：回复TiAmo就是按我上面写的理解

俞老师：回复TiAmo就是按我上面写的理解

TiAmo：回复俞老师 可以说一下计算的过程吗

俞老师：回复TiAmo3%的利率，每月利息250元，借:应收票据250，贷财务费用250

俞老师：回复TiAmo3%的利率，每月利息250元，借:应收票据250，贷财务费用250