首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
业务员借支怎么做会计分录
分享
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ A会计学堂 ～李晓悦老师 发表的提问：
销售人员借款采购原材料，货款是私对公支付，发票是公对公开具，请问这两笔业务会计分录怎么做？这样处理业务有没有错（私对公付款，公对公开票？）
借：其他应收款--借采购款 贷：银行存款等 取得发票后做 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款--借采购款 需要取得对方公司委托那个私户的个人收款的委托书，这个业务就合理了。
271楼
2023-03-19 13:35:38
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
支付购买财务软件会计分录怎么做，借方计入无形资产还是费用类科目呢金额3690
金额不大你可以直接做管理费用办公费就可以。
272楼
2023-03-19 13:53:23
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 呆萌的石头 发表的提问：
民办非企业员工体检费会计分录怎么做？
借：管理费用-福利费 贷：银行存款
273楼
2023-03-19 14:19:50
全部回复
呆萌的石头：回复家权老师 谢谢老师，我还有一个问题民办非企业网站招聘费的会计分录怎么做
2023-03-19 14:40:23
家权老师：回复呆萌的石头借：管理费用-办公费 贷：银行存款
2023-03-19 14:53:20
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 刘kuai 发表的提问：
员工提前借公司工资怎么写会计分录
你好！ 借：其他应收款（发工资时扣除） 贷：银行存款
274楼
2023-03-19 14:47:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 含蓄的煎饼 发表的提问：
老师请问单位给员工支付个人所得税怎么做会计分录
你看截图，这个，你看截图
275楼
2023-03-20 11:46:20
全部回复
含蓄的煎饼：回复maize老师 个人所得税应该是代扣代缴，我们单位部分人是单位缴，单位缴的部分
2023-03-20 12:04:45
maize老师：回复含蓄的煎饼借营业外支出 贷应交税费应交个人所得税
2023-03-20 12:21:45
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 小丑鱼 发表的提问：
企业拆借资金怎样计提利息收入，会计分录怎么做？
您好，计入其他应收款 利息收入冲减财务费用 借 其他应收款或者应收利息 贷 财务费用
276楼
2023-03-20 12:04:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 坐看云起 发表的提问：
老师，业务员发票还没有报销，进项票先认证了，会计分录怎么做？
借xx 费用 进项税额 贷其他应付款
277楼
2023-03-20 12:18:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 如意的面包 发表的提问：
报销售人员差旅费2300，冲销借款2000元，不足以现金支付 怎么写会计分录
你好 借；销售费用 2300，贷；其他应收款 2000，库存现金 300
278楼
2023-03-20 12:41:58
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Αγ 发表的提问：
给采购业务员小王2000元出差，小王花掉1500，剩下500，做会计分录
一、付款时 借：其他应收款——王XX 2000 贷：银行存款（或库存现金）2000 二、报销时 借：销售费用——差旅费 1500 借：库存现金 500 贷：其他应收款——王XX 2000
279楼
2023-03-21 12:04:23
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 离离之草1019 发表的提问：
公司业务员(属于公司员工)销售公司产品，业务员从公司拿货加价发给客户(差价属于业务员收入不给公司)，客户回款到业务员账户，业务员再打款给公司，这属于什么业务，会计分录怎么做?
你好！你们是安全额开发票确认收入吗？
280楼
2023-03-21 12:15:08
全部回复
离离之草1019：回复QQ老师 收入按给业务员的结算价确认，没开发票
2023-03-21 12:44:06
QQ老师：回复离离之草1019你好！但是回款是全都对吧
2023-03-21 13:06:54
离离之草1019：回复QQ老师 比如给业务员100元的结算价，回款就是100元，不开票，这属于什么业务啊，会计分录怎么做，有流转税发生吗
2023-03-21 13:30:26
QQ老师：回复离离之草1019你好！这就是正常销售业务，需要计算销项税
2023-03-21 13:52:56
离离之草1019：回复QQ老师 这属于代销吗
2023-03-21 14:20:06
离离之草1019：回复QQ老师 公司不给销售开票，用什么作为应收的入账凭证
2023-03-21 14:45:42
QQ老师：回复离离之草1019你好，不属于代销，因为是你们职工对外销售的。
2023-03-21 15:03:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 碧蓝的大米 发表的提问：
请问我公司是做配送的，配送费有的是业务员垫付之后来公司报账，业务员上月报帐时客户还没结款给我们，结果结款下来有一笔620元有问题没结，由业务员现金退回了620，请问业务员退回现金这笔业务怎么做会计分录？
您好！首先，这客户应该给你们款是应收账款。其次，这笔应收账款实际上已经由业务员以现金的形式给你们了。 摘要“收到由业务员XX垫付的XX客户XX款项”，分录 借:现金 贷应收账款-XX
281楼
2023-03-21 12:38:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，你好！请问兼职业务员不在本公司购买社保，公司每月私户补发给业务员所在地公司应该承担的那部份社保款，会计分录应该怎样做？如何与每月对公扣社保的分录区分开来？
你好 那你们是签订的劳务合同还是劳动合同
282楼
2023-03-22 11:53:35
全部回复
Lily：回复meizi老师 兼职业务员没签合同，他们在其他公司上班的
2023-03-22 12:09:55
meizi老师：回复Lily你好 那你们是劳务 应该是做 计入劳务费一起来 。 借管理费用-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 缴纳个税：借 应交税费-应交个人所得税 贷银行存款
2023-03-22 12:34:07
Lily：回复meizi老师 我只负责内账，不管个人所得税这些的，比如有位深圳的业务员，他在深圳买社保，我们每月要补贴给他社保费739元。
2023-03-22 12:49:07
meizi老师：回复Lily你好 那你也计入劳务费一起 。 因为不是你们员工 既然是兼职 也不会单独做费用成本去的。 借管理费用-劳务费贷银行存款
2023-03-22 13:06:12
Lily：回复meizi老师 好的，谢谢乐老师！今年2-6月份社保每月对公返回公司部分社保费入什么科目？
2023-03-22 13:22:28
meizi老师：回复Lily你好 之前单位部分的缴纳 当时是做了计提和缴纳分录的。 现在就做红字分录冲即可
2023-03-22 13:36:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 俊逸的河马 发表的提问：
老师您好，业务员报销的是餐费，用加油票来抵，请问会计分录怎么做
同学你好，借：销售费用-汽油费，贷：现金或者银行存款等科目。
283楼
2023-03-22 12:02:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 木榆 发表的提问：
投资公司发生的融资借款的利息计入主营业务成本么 会计分录怎么做
借；主营业务成本 贷；银行存款
284楼
2023-03-22 12:24:47
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 若如初见 发表的提问：
酒店餐饮业，购买了10个平板，共9000元，用于餐饮服务员点餐用，用银行存款支付，怎么做会计分录
你好，分录是 借管理费用 贷银行存款
285楼
2023-03-22 12:35:59
全部回复
若如初见：回复紫藤老师 为什么是管理费用啊
2023-03-22 13:01:48
紫藤老师：回复若如初见你好，是用来运营管理酒店的，
2023-03-22 13:23:18
若如初见：回复紫藤老师 二级科目做什么啊，
2023-03-22 13:52:26
紫藤老师：回复若如初见你好，可以计入管理费用-其他费用。另外如果每年购入很多的，价值较低的，可以做为低值易耗品入账。借：低值易耗品，贷：银行存款。
2023-03-22 14:22:10
若如初见：回复紫藤老师 老师，我们酒店开业初期，连续购入餐具，每次都有15万，或者更多，这样的话，我该如何做凭证啊，这些餐具我计入什么会计科目啊
2023-03-22 14:49:36
紫藤老师：回复若如初见酒店开业初期，连续购入餐具，每次都有15万，可以计入低值易耗品，领用的时候摊销
2023-03-22 15:09:03
若如初见：回复紫藤老师 老师，能把详细的分录做一下吗，还有领用时摊销的分录，领一次摊销一次吗，若是直接领用，那么这个费用挺大的啊
2023-03-22 15:22:36
紫藤老师：回复若如初见借 低值易耗品 贷银行存款等 领用的时候 借 管理费用等 贷低值易耗品
2023-03-22 15:34:54
若如初见：回复紫藤老师 老师的这个不是营业部门用的吗，为什么不计入营业费用，而计入管理费用呢，二级科目写什么啊
2023-03-22 15:59:03
紫藤老师：回复若如初见你看具体的业务，如果是销售部门使用，就计入销售费用，二级科目可以是办公费/其他
2023-03-22 16:15:22
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料