纯情的小白菜：回复张伟老师 自销应该是自产的产品吧 然后呢？

张伟老师：回复纯情的小白菜借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费

俞老师：回复涙影他为什么要交给你，不明白他为什么要这么做？

涙影：回复俞老师 平时工作好转账给供应商啊

俞老师：回复涙影公司用个人账户收款的风险 1、刑法上的责任： 职务侵占罪：利用职务之便，将单位财物占为己有达到一定金额; 挪用资金罪：利用职务之便，挪用单位资金，超过一定期限; 2、税法上的责任： 偷逃税罪：股东账户收入了本应入到公司账户的钱，视为公司分红，应缴纳20%的个人所得税; 3、民法上的责任： 独资公司老板使用个人账户处理公司事务，会被认定为公私财产混同，一定的情况对外承担时可能变成无限连带责任;

涙影：回复俞老师 无限连带责任是指？

俞老师：回复涙影就是说对公司债务要用个人财产承担责任

?、Shirley：回复郭老师 是根本没有做账，现在被审计查出来了

郭老师：回复?、Shirley补做不就可以了 你们是查帐征收的吗

?、Shirley：回复郭老师 嗯，我们是一般纳税人，去年的账是代理公司做的，我今年五月份接的账，现在公司股改要做审计。银行存款数据对不上，然后检查出有好多笔收入都没有入账却是走的对公账户

郭老师：回复?、Shirley有问题，计提的查下原因，这个月修改就可以

?、Shirley：回复郭老师 用什么科目呢？这个是去年的，是不是应该借:银行存款 贷:以前年度损益调整 还用考虑税吗？

郭老师：回复?、Shirley去年的年报你们交税了吗 没有的话做到去年，用主营业务收入科目 去修改年报

?、Shirley：回复郭老师 什么税？所得税吗？所得税没有缴，开了票的收入，增值税应该是缴了的吧，还要去改年报啊，天啊，我都不会调了

郭老师：回复?、Shirley如果不调整年报，那你做到今年，用主营业务来做 今年交所得税

纯情的小白菜：回复林老师 我就是不清楚 呢 百度上也没有呢

林老师：回复纯情的小白菜视同销售也要交纳税款。

纯情的小白菜：回复林老师 视同销售属于自销业务？

林老师：回复纯情的小白菜视同销售属于自销业务。

A会计学堂吴老师：回复林木老师 我也不知道，我刚来

A会计学堂吴老师：回复林木老师 老师，开发票和没开发票，都应该怎么处理啊

林木老师：回复A会计学堂吴老师没有开发票好办，直接把账调到2021年冲减收入，如果是开发票了就麻烦了，要在开票系统里做红冲。

A会计学堂吴老师：回复林木老师 我刚问了下，开票了，出口到保税区的

林木老师：回复A会计学堂吴老师同学，你这还是出口的啊！

A会计学堂吴老师：回复林木老师 嗯嗯，老师，这个冲红会有影响吗

林木老师：回复A会计学堂吴老师你们出口的为什么会出现退货？是什么原因

Christine：回复玲老师 原材料已经用了

Christine：回复玲老师 两年前了

玲老师：回复Christine这个没有影响损益 直接转出来就可以

Christine：回复玲老师 原材料用来生产库存商品

玲老师：回复Christine我个人认为你金额不是特别大直接记在当年就可以的 你可以和税务确认一下

。。。：回复文老师 提示固定资产余额及累计折旧与总账里的数据对不上 怎么办

文老师：回复。。。那你就具体核对固定资产和累计折旧，是不是每个月都正常计提折旧的？

李开清：回复郭老师 报税这笔如何处理？

郭老师：回复李开清一般还是小规模，专票普票，金额是多少

李开清：回复郭老师 个体工商户一般纳税人，金额5万，对方不要开发票！

郭老师：回复李开清主表9.11栏

老王老师：回复价值观您好，我看了一下，计提税金的科目，应该记入管理费用，不是业务活动支出，其他是对的。

✨小燕子：回复文老师 是一致的

文老师：回复✨小燕子应该来说一致是不会出现这提示的，您这一单再具体检查一下，，或者把您的具体进货明细和出口明细发我看下