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会计电算化里面的财务报表
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 温暖的朋友 发表的提问：
会计电算化的操作题在哪里练
www.acc5.com/-会计电算化
106楼
2023-01-10 14:50:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 家和万事兴 发表的提问：
老师，您好，请问会计学堂里面有学习看财务报表的模块吗？
你好！ 可以看财务报表分析相关课程
107楼
2023-01-11 14:06:07
全部回复
家和万事兴：回复蒋飞老师 好的
2023-01-11 14:19:21
蒋飞老师：回复家和万事兴您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-01-11 14:32:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小哲 发表的提问：
我在做财务会计制度备案，里面的几项该怎么填？低值易耗品摊销方法，成本核算方法，核算软件名称，财务报表报送小类，还有会计报表名称我是小规模企业主要做环评的。
你好，这个是自己选择的，比如 低值易耗品摊销方法，一次摊销 成本核算方法，先进先出 核算软件名称，金蝶 还有会计报表；资产负债表，利润表
108楼
2023-01-11 14:22:17
全部回复
小哲：回复邹老师 成本核算方法没有先进先出这项啊，可以填移动加权平均法吗
2023-01-11 14:39:33
邹老师：回复小哲你好，可以是月末一次加权平均，一一对应，移动加权平均，这个本来就是企业自己选择的问题
2023-01-11 15:05:07
小哲：回复邹老师 就是公司有代加工业务，然后对方以材料费抵扣加工费，一系列会计分录该如何做
2023-01-11 15:16:35
邹老师：回复小哲借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；原材料等科目 贷；应收账款
2023-01-11 15:34:22
小哲：回复邹老师 对方购进原材料，借原材料，贷预付账款某某某，领用生产借生产成本，贷，原材料。产成品入库借库存商品贷，生产成本，销售，借应收账款，预付账款，贷主营业务收入，结转成本，借主营业务成本，贷库存商品？ 这样 对吗
2023-01-11 16:00:30
邹老师：回复小哲你好，你方购进材料 借；原材料 贷；应付账款 销售借方冲销应付账款，差额计入应收账款 其他的是对的
2023-01-11 16:26:29
小哲：回复邹老师 : 不是我方购进的 : 是代加工的那一方进的材料，以材料款抵扣加工费
2023-01-11 16:41:49
邹老师：回复小哲你好，不是你方购进，你加工费怎么需要抵消材料款呢？
2023-01-11 17:02:48
小哲：回复邹老师 收到加工费的会计分录该如何做呢
2023-01-11 17:30:11
邹老师：回复小哲借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
2023-01-11 17:55:13
小哲：回复邹老师 老师 我1月份暂估了材料　结转了成本 2月份红冲可以么？ 这样做好像两方不平。请教老师看怎么做好
2023-01-11 18:16:22
邹老师：回复小哲你好，你暂估之后有按规定取得发票吗？
2023-01-11 18:45:37
小哲：回复邹老师 收到的发票日期是2月份的
2023-01-11 19:13:22
邹老师：回复小哲你好，先冲销，然后根据取得的发票入账
2023-01-11 19:31:17
小哲：回复邹老师 我是冲销了 可以现在是 科目余额表　这里不平 暂估那里有一笔数，原材料那里有一笔数 结转成本那里要冲销么
2023-01-11 19:54:27
邹老师：回复小哲你好，你是不是领用明细出错了，导致了都分别有一笔余额
2023-01-11 20:12:25
小哲：回复邹老师 领用明细？
2023-01-11 20:26:37
邹老师：回复小哲暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目 生产领用借；生产成本 贷；原材料 整个过程是这样的
2023-01-11 20:47:54
小哲：回复邹老师 哦，领用材料那一部是必需要有的 那我在1月份暂估的时候　　就直接结转成本了， 意思成本也要红冲
2023-01-11 21:13:27
邹老师：回复小哲你好，需要把之前材料入库分录冲销，然后根据发票入账，然后针对差额做领用，入库，结转分录
2023-01-11 21:31:28
小哲：回复邹老师 我1月份把　那个暂估入库的发票金额　直接　结成成本了 借　原材料　暂估　　贷应付账款　　暂估款　　 结转销成本　　主营业务成本　　　贷库存商品 LED灯　　　贷　原材料　　暂估 我是不是应该在生产领料那里　暂估 而不是销售成本那里暂估
2023-01-11 21:54:10
邹老师：回复小哲你好，第一笔暂估原材料是材料明细，明细不是暂估 然后做生产领用分录然后入库，然后结转销售货物成本
2023-01-11 22:14:26
小哲：回复邹老师 还有一个头号问题，就是我12月份已经暂估入库没有设置明细，怎么处理呢？
2023-01-11 22:32:29
邹老师：回复小哲你好，反过账去去年修改暂估的分录，增加相应明细核算
2023-01-11 22:48:22
小哲：回复邹老师 还能反过账么 已经年结了哦
2023-01-11 23:14:44
邹老师：回复小哲你好，你17年的年度帐套没有备份？
2023-01-11 23:27:31
小哲：回复邹老师 哦　有备份 那我改了，我2018的　　已经做到2月份了来了 2月份的全部要删掉　重做么
2023-01-11 23:40:57
邹老师：回复小哲你好，需要沿用17年的备份帐套，18年的分录重新做的
2023-01-11 23:54:11
小哲：回复邹老师 啊？老师 呀 有没有别的办法呢 ？我这一个月可是有160个凭证号的
2023-01-12 00:21:43
邹老师：回复小哲你好，或者你就在今年调整之前暂估结转成本的数据
2023-01-12 00:43:02
小哲：回复邹老师 暂估结转成本的数据？ 老师可以给我下分录么？
2023-01-12 00:55:11
邹老师：回复小哲暂估入库 借；原材料 ——某某材料 贷；应付账款-暂估 借；生产成本 贷；原材料 ——某某材料 借；库存商品 贷；生产成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-01-12 01:05:36
小哲：回复邹老师 哦，不要做红冲么
2023-01-12 01:22:29
邹老师：回复小哲你好，红冲只是针对暂估，之前的成本如果有少记就补记，多记了就冲销
2023-01-12 01:36:06
小哲：回复邹老师 老师 我是说　　我12月份　　也是做　　　　借　库存商品-暂估　　　贷　应付账款　　　　 结转成本的时候　借　主营业务成本　　贷　库存商品　暂估 然后　　如果开票进　　来　　　又会出现我之前说的那个问提　　　暂估　　跟原材料两方都有数字
2023-01-12 01:54:19
邹老师：回复小哲你好，你冲销了暂估就没有余额了啊
2023-01-12 02:07:19
小哲：回复邹老师 可是当发票拿到手的时候那一一部　不就是原材料的明细了么
2023-01-12 02:36:56
邹老师：回复小哲你好，拿到发票是先冲销之前暂估的分录，然后根据发票做材料购进分录
2023-01-12 03:00:29
小哲：回复邹老师 请问出纳可以从专用存款账户里将钱转到他自己账户作为预支吗？还是说必须直接转入往来单位账户 专用存款账户
2023-01-12 03:24:28
邹老师：回复小哲你好，不可以转到个人账户作为预支的
2023-01-12 03:51:27
小哲：回复邹老师 老师，如果企业同意呢 领导已经同意 在实操中，作为备用金提取还是有很多企业会这么操作吧
2023-01-12 04:10:01
邹老师：回复小哲你好，企业会这样操作，但是按规定不能用个人账户代替公司账户使用的
2023-01-12 04:25:09
小哲：回复邹老师 老师 就是小规模纳税人的附加税计提及申报问题 我们公司是既有开专票和普票的 那缴纳增值税就按照专票上的税额交吗 小规模增值税优惠是季度销售收入不超过9万，是包括专票和普票吧
2023-01-12 04:51:23
邹老师：回复小哲你好，按你实际缴纳的增值税计算 9万是包括专用发票 和普通发票的
2023-01-12 05:07:42
小哲：回复邹老师 老师 还有附加税是按照增值税专票的税额计提吗？
2023-01-12 05:30:46
邹老师：回复小哲你好，你普通发票有缴纳增值税吗？
2023-01-12 05:50:09
小哲：回复邹老师 还没有申报，申报表上是只有专票的数据让填的
2023-01-12 06:14:27
邹老师：回复小哲你好，需要根据你专用发票金额，普通发票金额是多少，才知道普通发票是否需要缴纳增值税的
2023-01-12 06:41:43
小哲：回复邹老师 那在做销售收入的时候，普票部分该怎么做呢？ 账务处理
2023-01-12 06:52:23
邹老师：回复小哲借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-12 07:12:13
小哲：回复邹老师 在减免的时候是把这部分的税金转营业外收入吗？
2023-01-12 07:27:30
邹老师：回复小哲你好，是的，减免的时候转到营业外收入核算就是了
2023-01-12 07:50:53
小哲：回复邹老师 老师 我想问那个营业外收入在报企业所得税的时候是计入营业收入吗？？
2023-01-12 08:00:59
邹老师：回复小哲你好，是的
2023-01-12 08:24:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 蕙质兰心 发表的提问：
老师你好，我想请问下。我们用的是小企业会计准则。金蝶做账的财务报表里面有个长期应收款，但是地税的财务报表里面没有这个科目，请问地税的财务报表我要怎么填
你好，地税报表没有长期应收款科目？
109楼
2023-01-11 14:50:59
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蕙质兰心：回复邹老师 是的，老师地税报表没有这个科目。请问我要怎么填，不然资产负债表不平
2023-01-11 15:22:02
蕙质兰心：回复邹老师 是的，老师地税报表没有这个科目。请问我要怎么填，不然资产负债表不平
2023-01-11 15:38:55
邹老师：回复蕙质兰心你好，有什么相近的科目？你能把地税报表截图一份发过来看一下？
2023-01-11 16:03:39
蕙质兰心：回复邹老师 老师地税财务报表里面有个长期债权投资和其他非流动资产相近点。我选择的是其他非流动资产这个科目
2023-01-11 16:21:32
邹老师：回复蕙质兰心只能是选择这个相近的
2023-01-11 16:50:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 每攵9667678 发表的提问：
企业所得税在地税，年报财务报表在哪里填报呢？是地税电子税务局里嘛？这里面没有要填写年报的报表
你好，一般是需要专门下载申报软件申报的，而不是在这个界面
110楼
2023-01-12 14:12:44
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每攵9667678：回复邹老师 下载什么申报软件呢？在哪里下载？
2023-01-12 14:44:46
邹老师：回复每攵9667678你好，这个就需要看你当地地税申报所采取的是什么软件的 在地税网站的软件下载
2023-01-12 15:11:14
每攵9667678：回复邹老师 已经下载了，是汇算清缴的软件如图，年报财务报表在哪里填报呢？
2023-01-12 15:37:23
邹老师：回复每攵9667678你好，你这个软件中没有自带年度财务报表？
2023-01-12 15:50:04
每攵9667678：回复邹老师 这里面没有的
2023-01-12 16:19:47
邹老师：回复每攵9667678你好，这个就需要咨询你当地税局年度报表是在哪里报送的
2023-01-12 16:43:27
每攵9667678：回复邹老师 好的，17年年报利润表和17年第四季度利润表的累计数字不一致有变动可以嘛？有影响不？
2023-01-12 17:07:28
邹老师：回复每攵9667678你好，累计金额是必须一致的，否则肯定有一个地方是错误的
2023-01-12 17:19:19
每攵9667678：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-12 17:43:24
邹老师：回复每攵9667678不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-12 17:54:17
每攵9667678：回复邹老师 利润表里面的上年金额不填写可以嘛？上年金额也就是16年的累计金额，18年税务自查的时候有补交过企业所得税，可是16年的年报17年已经申报了
2023-01-12 18:09:46
邹老师：回复每攵9667678你好，是需要填写上年金额的
2023-01-12 18:22:03
每攵9667678：回复邹老师 你好，那填写18年补交16年纳税调整之后的金额是嘛？还是17年申报16年年报的金额
2023-01-12 18:35:56
邹老师：回复每攵9667678你好，是没有调整之前会计的利润数据
2023-01-12 18:51:01
每攵9667678：回复邹老师 你好，也就是填写17年申报16年年报的累计数，对吗
2023-01-12 19:16:52
邹老师：回复每攵9667678你好，是的，是这样填写的
2023-01-12 19:44:45
每攵9667678：回复邹老师 那18年税务自查补交16年的企业所得税不调整嘛？
2023-01-12 19:56:49
邹老师：回复每攵9667678你好，不做16年本身利润表的调整的
2023-01-12 20:11:13
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 橘子汽水 发表的提问：
企业年报里面，年度财务会计报告审计报告，这个要给会计师事务所审计啊，这个表怎么填。
你好可以审计，可以不，根据实际情况
111楼
2023-01-12 14:17:54
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 聂霞 发表的提问：
季报填报流程是什么？财务报表报送里面小企业会计准则里面只有资产负债表有数，其余两个空白的怎么弄
你好，正常你资产负债表里有数，你的利润表应该也是有数的，那除非是你当月或当季度没有发生业务，那你资产负债表填数利润表零申报就可以。
112楼
2023-01-12 14:29:47
全部回复
聂霞：回复李霞老师 好的，明白了
2023-01-12 14:50:05
李霞老师：回复聂霞祝您生活愉快感谢五星
2023-01-12 15:02:44
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ®z 发表的提问：
电子税务局里面财务报表季报中的本期数和上期数指什么时间？
你好，一般就是填写累计的数字
113楼
2023-01-12 14:48:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Alvinkiyou 发表的提问：
函授的会计电算化大专可以报考税务师吗
可以的，是可以报考的
114楼
2023-01-27 15:00:02
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Alvinkiyou：回复辜老师 没有工作经验可以报考吗？
2023-01-27 15:17:56
Alvinkiyou：回复辜老师 这个是要报考的时候就要拿到大专的学籍才能报考是吗
2023-01-27 15:32:57
辜老师：回复Alvinkiyou是的，要毕业了才能报考
2023-01-27 15:56:17
Alvinkiyou：回复辜老师 要工作年限不
2023-01-27 16:14:38
Alvinkiyou：回复辜老师 我的是今年六月份毕业就是不知道能准时查到学籍不
2023-01-27 16:39:30
辜老师：回复Alvinkiyou大专学历，要从事工作两年
2023-01-27 17:08:08
Alvinkiyou：回复辜老师 开的工作证明可以吗
2023-01-27 17:19:52
辜老师：回复Alvinkiyou要按毕业证上的时间计算的
2023-01-27 17:44:50
Alvinkiyou：回复辜老师 函授的也要吗？不是全日制的
2023-01-27 18:06:48
Alvinkiyou：回复辜老师 这个只要报考成功就没有问题了还是考后再看
2023-01-27 18:17:47
辜老师：回复Alvinkiyou也是要的，如果你考过了，不符合报名条件，可能拿不到证书
2023-01-27 18:39:13
Alvinkiyou：回复辜老师 为什么说应届毕业生也可以考呢
2023-01-27 18:57:19
辜老师：回复Alvinkiyou那是本科学历的应届生
2023-01-27 19:11:00
Alvinkiyou：回复辜老师 你们每个老师说的都不一样
2023-01-27 19:32:08
辜老师：回复Alvinkiyou你可以先报名的，考过了，领证问题不大的
2023-01-27 19:43:54
Alvinkiyou：回复辜老师 是不是报名通过就没有问题
2023-01-27 20:11:36
辜老师：回复Alvinkiyou通过了，问题就不大
2023-01-27 20:34:35
Alvinkiyou：回复辜老师 要是考过了拿不到证那会不得了
2023-01-27 21:00:26
辜老师：回复Alvinkiyou要看各个地方卡的严不严
2023-01-27 21:29:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汐儿 发表的提问：
电子税务局财务报表报送备案，需要上传附送资料纳税人财务、会计制度或纳税人财务会计核算办法，请问您知道财务报表备案的上传附报资料是指上传什么吗
你邮箱多少我发你，这个表，
115楼
2023-01-27 15:12:29
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 熊猫 发表的提问：
电子税务局财务报表报送备案，需要上传附送资料纳税人财务、会计制度或纳税人财务会计核算办法，请问财务报表备案的上传附报资料是指上传什么吗？
你邮箱多少我发给你，就是你前面填写那个资料需要盖公章上传
116楼
2023-01-27 15:22:23
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熊猫：回复maize老师 190632684@qq.com
2023-01-27 15:41:04
maize老师：回复熊猫已经发了，你去看看，
2023-01-27 16:09:22
熊猫：回复maize老师 老师那个条形码是什么？
2023-01-27 16:30:06
maize老师：回复熊猫不管那个就可以，你只填写下面那个可以就可以，
2023-01-27 16:56:11
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小雨 发表的提问：
老师好，怎么在电子税务局查看申报财务报表啊？我点击申报信息查询，里面没有财务报表查询。
你在搜索框里搜索财务报表，会有出来
117楼
2023-01-27 15:33:54
全部回复
小雨：回复venus老师 点击进去全都是空白
2023-01-27 15:46:20
小雨：回复venus老师 里面都是空白
2023-01-27 16:00:18
venus老师：回复小雨你们我的代办右边点击，里面没有财务报表申报吗
2023-01-27 16:13:39
小雨：回复venus老师 老师，找不到
2023-01-27 16:26:21
小雨：回复venus老师 老师，没有
2023-01-27 16:51:45
venus老师：回复小雨我的提醒里面有没有，同学
2023-01-27 17:13:13
小雨：回复venus老师 老师，没有
2023-01-27 17:29:36
venus老师：回复小雨那我这边也不知道，一般就是这几种当时申报和查询，你拨打12366问下
2023-01-27 17:46:07
小雨：回复venus老师 哦，谢谢老师。老师怎么查看个人所得税啊？在电子税务局可以查看吗？
2023-01-27 18:09:21
小雨：回复venus老师 自然人税务系统有没有网页版，就像电子税务局那样的？
2023-01-27 18:23:25
venus老师：回复小雨这个在自然人扣缴端查询
2023-01-27 18:52:56
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
会计电算化报考注会的时候专业选择什么 选择会计审计类 还是财经类其他呢
你好，专业选择财经类
118楼
2023-01-27 15:53:59
全部回复
安详的小蝴蝶：回复小云老师 填错了有影响么老师
2023-01-27 16:22:52
小云老师：回复安详的小蝴蝶只是这个的话没有太多影响
2023-01-27 16:51:01
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ Vir 发表的提问：
电子税务局财务报表报送备案，需要上传附送资料纳税人财务、会计制度或纳税人财务会计核算办法，请问您知道财务报表备案的上传附报资料是指上传什么吗
就是你会计制度的扫描件或照片
119楼
2023-01-28 13:42:42
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 愉快的长颈鹿 发表的提问：
电子税务局财务报表报送备案，需要上传附送资料纳税人财务、会计制度或纳税人财务会计核算办法，请问您知道财务报表备案的上传附报资料是指上传什么吗
需要报送这些资料的就是你相关的一些财务制度的那个文件，就直接上传上去就行了。
120楼
2023-01-28 13:58:23
全部回复
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 需要去地方税务局下载资料吗
2023-01-28 14:22:57
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿不用啊，你自己单位本身就有这些资料阿，直接上传进去就。
2023-01-28 14:33:17
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，我们单位是新开办的，没有这些东西，
2023-01-28 14:48:55
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，你有文件，可以发我份吗，还是上百度直接搜索下载上传
2023-01-28 15:17:19
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿你这个图片放大了我看不清。
2023-01-28 15:30:40
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，您看一下，让上传这个
2023-01-28 15:44:36
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿就是要这些财务制度啊，你新公司里请了会计，你们自然要离店财务制度去备案上传就行。
2023-01-28 16:03:43
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，你有资料吗，可以发我份吗
2023-01-28 16:33:09
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿这个我没有，每个公司他都有自己的财务制度呀，你要根据你自己公司的财务制度来上。
2023-01-28 16:54:46
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，我是小规模纳税人，财务报表备案报送的时候，需要一起选择上季报和年报吗
2023-01-28 17:18:55
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 现金流量表需要报吗
2023-01-28 17:41:41
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿你直接报送资产负债表和利润表，写就行了现金流量表，它不是必须。
2023-01-28 18:11:40
愉快的长颈鹿：回复陈诗晗老师 老师，请问年报需要加里吗
2023-01-28 18:30:40
陈诗晗老师：回复愉快的长颈鹿不用啊，他这里给你核定了，你直接按照这里处理就行了，不用再去交。
2023-01-28 18:52:03
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