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税务会计涉及两个会计报表
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 光明 发表的提问：
购书涉及什么会计科目 如何书写会计分录
可以计入职工教育经费二级科目处理。用于单位职工的阅览室的图书
241楼
2023-03-08 12:35:23
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 笑言 发表的提问：
什么时候会涉及小企业会计准则？
一是符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业[2011]300号）所规定的小型企业标准的企业； 二是没有股票或债券在市场上公开交易的小企业； 三是不属于金融机构或其他具有金融性质的小企业； 四是不属于企业集团内的母公司和子公司； 五是已经执行《企业会计准则》的小企业。 同时符合前面所述的五个前提条件的小型企业，才可以执行《小企业会计准则》，不具备上述条件的则执行《企业会计准则》。 您参考一下
242楼
2023-03-08 12:42:36
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 赵 发表的提问：
请问如果同一份合同即涉及销售不同税率的商品，还涉及现代服务，会计要如何核算？
同学你好 很高兴为你解答 分别计价 分别核算
243楼
2023-03-08 12:49:11
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赵：回复钟存老师 这不会被定义为混合销售吗？因为都是同一个客户，而且还签在同一份合同上？
2023-03-08 13:00:31
钟存老师：回复赵混合销售指的是货物和劳务 或者服务和劳务 你要是单独报价 不一定代表一个时间内同时提供
2023-03-08 13:24:27
赵：回复钟存老师 是同一客户，先提供了商品，才发生后面的技术服务，可以在合同中列明各项款项金额，这样的话也不属于混合？
2023-03-08 13:37:00
钟存老师：回复赵是同一客户，先提供了商品，才发生后面的技术服务，可以在合同中列明各项款项金额，这样的话也不属于混合？ 不属于
2023-03-08 13:52:28
赵：回复钟存老师 能问一下确实一点的依据吗？我在平时的业务中问了许多的会计朋友，都说属于混合销售？
2023-03-08 14:16:44
赵：回复钟存老师 因为我公司类似的业务太多了
2023-03-08 14:42:04
钟存老师：回复赵根据实施办法第四十条规定，一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物，为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售服务缴纳增值税。本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户，包括以从事货物的生产、批发或者零售为主，并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 只要有时间差异 不属于一项行为
2023-03-08 14:58:08
赵：回复钟存老师 我还是不明白，合同中有13%、9%、6%的，是要从适计税吗？
2023-03-08 15:15:36
钟存老师：回复赵需要分别计税是按照高的，也不是按照地摊，也不是按照平均
2023-03-08 15:31:06
赵：回复钟存老师 那我还是不明白，如果同一份合同即涉及销售不同税率的商品，还涉及现代服务，我是要从高计税，还是可以分别计税，这些销售的发生都是基于同一个项目才发生的
2023-03-08 15:51:01
钟存老师：回复赵同一个项目发生不一定是同一个金额发生，你可以合同里的约定，他不是一个项目呀，约定的是多个项目嘛就一揽子交易
2023-03-08 16:14:10
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
生产领用材料,计价4200元,涉及哪几个会计科目
借生产成本 贷原材料
244楼
2023-03-08 13:08:59
全部回复
李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 利/微笑 发表的提问：
融资公司一般账务处理及所涉及的会计科目有哪些？
你说的是小贷公司吗？ 百度文库有的，你可以搜一下
245楼
2023-03-09 12:32:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 李摸摸 发表的提问：
计提印花税涉及哪两个科目呢，第一次计提印花税
借税金及附加贷应交税费-印花税 借应交税费贷银存
246楼
2023-03-09 12:56:46
全部回复
李摸摸：回复郭老师 以前印花税不是在管理费用下面吗， 现在还是需要做到营业税金及附加
2023-03-09 13:25:12
郭老师：回复李摸摸16年下半年就改了，现在叫税金及附加
2023-03-09 13:49:56
李摸摸：回复郭老师 好的
2023-03-09 14:19:55
郭老师：回复李摸摸不用客气的
2023-03-09 14:39:22
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ E009 发表的提问：
把19年一二三季度的财务报表和企业所得税都更正会不会有什么大影响（不涉及税款）
你好！ 可以不更正的，以年度汇算清缴为准。
247楼
2023-03-09 13:05:59
全部回复
E009：回复蒋飞老师 因为我企业所得税申报的时候资产总额的数据填的都是零，也可以不用更正吗
2023-03-09 13:34:30
蒋飞老师：回复E009不涉及税款，可以不用更正了（汇算清缴时填写注意不要填错就可以了）
2023-03-09 13:48:01
E009：回复蒋飞老师 好的。那如果我财务报表和企业所得税几个季度都现在一起更正的话会有影响的吗
2023-03-09 14:05:59
蒋飞老师：回复E009你好！ 没有影响的
2023-03-09 14:16:51
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 旋律 发表的提问：
老师，汽车销售行业里的融资会计会涉及到哪些业务呀
同学您好， 客户办理贷款和银行贷款公司等相关业务
248楼
2023-03-10 14:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
作为一个工程项目的会计，涉及到建筑劳务的成本问题，如何造工资表？超过了3500是否也得交个税？
你好，需要根据你单位发生的工资情况据实做工资表 超过3500的是需要按规定缴纳个人所得税的
249楼
2023-03-10 14:50:50
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
1、如果是高新企业，我们会不会涉及填写统计局数据 2、高新企业的，所得税汇算报告，我们会涉及到做研发费用加计扣除 3、每个月研发费用的归集 高新企业财务要做那些事，有什么区别
1、如果是高新企业，会涉及填写统计局数据 高新企业的，所得税汇算报告，涉及到做研发费用加计扣除 每个月研发费用的归集 高新企业财务要做那些事，没什么区别的
250楼
2023-03-10 15:12:02
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
老师，财务会计制度及核算软件备案报告中，会计报表名称、报送期间、报送期限、财务会计报表类型，有什么区别吗，分别填什么
你好，同学。这些就是注明你后面申报时如何申报，你选择了以后申报账务就要按此处理的
251楼
2023-03-10 15:24:00
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默默的枫叶：回复陈诗晗老师 嗯，我知道，我想问下是这样填写的吗 会计报表名称：资产负债表、利润表、现金流量表 报送期间：季报 报送期限：季报 财务会计报表类型：资产负债表、利润表、现金流量表
2023-03-10 16:06:07
陈诗晗老师：回复默默的枫叶是的，这样填写是对的。没问题的
2023-03-10 16:32:31
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 离殇 发表的提问：
个体工商户小规模查账征收方式做财务会计制度及核算软件备案-会计报表情况是哪些报表？
你好 看下选项里都有什么 小企业会计准则的话 资产负债表和利润表就可以
252楼
2023-03-12 13:48:49
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
股权变动要变动前会计报表和变动后会计报表，这两个区别在哪里?
所有者权益不一样
253楼
2023-03-12 14:11:39
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墨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.08w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
你好，请问在做企业所得税汇算清缴的时候，涉及到成本需要调增，调增后要交税，那缴税的需要做账务处理吗？然后报会计报表年报表的时候，需要更改财务报表吗？
你好，交税的需要做账务处理，调增的年报，不需要对账务及财务报表进行更改
254楼
2023-03-12 14:24:53
全部回复
柠檬：回复墨老师 成本还需要调吗？小企业会计准则，交税的账务怎么处理呢？
2023-03-12 14:46:29
墨老师：回复柠檬你好，年报是调表不调账的，涉及到调增和调减都不用去账务处理
2023-03-12 15:12:33
柠檬：回复墨老师 汇算清缴交税的那个账务怎么处理呢？
2023-03-12 15:24:47
墨老师：回复柠檬你好，账户处理如下: 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
2023-03-12 15:34:58
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ qzuser 发表的提问：
涉及到会计政策变更么
对不起没看到你问的是什么问题
255楼
2023-03-12 14:53:11
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