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税务会计涉及两个会计报表
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 精明的美女 发表的提问：
你好，请问一下，已经填制了两笔涉及“主营业务收入”会计科目的凭证，但是发现“主营业务收入”会计科目设置错误，该如何处理？
您好，还没有结账的话，就把这两笔业务先改了，然后改好了再调整为的分录正确
271楼
2023-03-16 12:46:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唐羽 发表的提问：
建筑服务 工程服务， 1、涉及增值税及附加？所得税预缴？ 2、会计分录按建筑施工会计科目核算吗？ 3、要办理税务异地施工证吗
是不是有异地施工，是的，有就涉及，2 ，是的， 3 ，需要办理
272楼
2023-03-16 12:53:59
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唐羽：回复maize老师 委托外单位施工呢
2023-03-16 13:23:56
maize老师：回复唐羽项目是不是你们公司接手的，项目是不是外地的，是外地项目就需要办理外管证
2023-03-16 13:51:47
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 业精于勤 发表的提问：
这个题目不理解，涉及到会计政策变更。
你好 你是哪个选项不理解呢？
273楼
2023-03-19 14:16:04
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业精于勤：回复答疑苏老师 第二个
2023-03-19 14:46:50
答疑苏老师：回复业精于勤你好 固定资产的初始计量属于会计政策 折旧方法的改变属于会计估计变更
2023-03-19 14:58:48
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 迅速的柠檬 发表的提问：
您好，求：关于月末增值税进、销项税金结转及涉及的科目及会计分录，还有后续产生的增值税的业务处理会计分录，谢谢～
购进货物时，借：应交税费-应交增值税（进项税额）。 销售货物时，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）。 月末未交税费转出， 借：应交税费-应交增值税（未交转出） 贷：应交税费-未交增值税
274楼
2023-03-19 14:22:48
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 动听的项链 发表的提问：
简述资金并指出每个环节主要涉及的会计分录的循环和周转过程，并写出每个环节主要涉及的会计分录有哪些？
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
275楼
2023-03-19 14:50:59
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陈诗晗老师：回复动听的项链资金投入 借 银行存款 贷 实收资本、长期负债等 价值周转 借 原材料 贷 银行存款 借 应付账款 贷 银行存款 借 银行存款 贷 主营业务收入 资本退出 借 实收资本 长期负债 贷 银行存款
2023-03-19 15:35:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 002 发表的提问：
设计服务行业，成本怎么结转，都涉及到哪些会计科目？
您好，设计服务行业，直接成本可以直接列入主营业务成本中，比如与发生收入相关的工资，物料等，如果不能分清与收入相关的费用，可以列入销售费用或者管理费用，不再分配成本，期末直接转入本年利润。涉及科目主要是主营业务成本，应付职工薪酬等科目。
276楼
2023-03-20 11:51:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 辣椒仔 发表的提问：
增值税申报及个税申报 会计是要去哪个税务局开通及绑定
你好，你税务局登记了吗
277楼
2023-03-20 12:10:10
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辣椒仔：回复郭老师 登记什么
2023-03-20 12:41:57
郭老师：回复辣椒仔去税务局报道
2023-03-20 13:07:07
辣椒仔：回复郭老师 还没有
2023-03-20 13:26:13
辣椒仔：回复郭老师 老师 求流程
2023-03-20 13:47:20
郭老师：回复辣椒仔带着执照，章，经办人，财务负责人身份证去税务局
2023-03-20 13:58:04
辣椒仔：回复郭老师 营业执照复印件吗还是副本 财务章吗 经办人即会计吗？ 财务负责人身份证是财务主管身份证复印件吗
2023-03-20 14:24:10
郭老师：回复辣椒仔执照正副本 章是公章，财务章，法人章 财务负责人，经办人（财务负责人）身份证原件 具体的可以咨询你税务局的，看你们能在电子税务局办理不
2023-03-20 14:51:47
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 千层雪 发表的提问：
请问老师企业收到市科技局发放的创新创业大赛奖金如何做会计分录？会涉及到什么税费？如果转个人会涉及到什么税费？
借银行存款 贷营业外收入 涉及企业所得税 转个人涉及个人所得税
278楼
2023-03-20 12:25:32
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糟糕的心情 发表的提问：
财务会计制度及核算软件备案报告书中会计报表类型是填季报还是年报
您好，一般情况下，财务会计制度及核算软件备案报告书中，会计报表类型是填季报。
279楼
2023-03-20 12:34:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 九十 发表的提问：
涉及企业所得税的会计凭证有哪些
你好 计提 借；所得税费用 贷；应交税费-企业所得税 缴纳 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
280楼
2023-03-20 12:44:58
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九十：回复邹老师 这是在企业汇算清缴时计入呢，还是在1月份
2023-03-20 13:10:02
邹老师：回复九十你好，这个是平时正常季度计提，扣款分录 如果是汇算清缴补交企业所得税，分录是 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2023-03-20 13:34:31
九十：回复邹老师 我之前有亏损10000元，业务招待的超了5000，这个对以上会计分录有影响吗
2023-03-20 14:01:08
邹老师：回复九十你好，根据你描述，这种情况不需要补交企业所得税，不需要做补交企业所得税的分录
2023-03-20 14:25:37
九十：回复邹老师 也就是说，未分配利润是不变的对吗
2023-03-20 14:51:01
九十：回复邹老师 如果要补缴，会计分录是什么
2023-03-20 15:04:50
邹老师：回复九十你好，业务招待费调增的是应纳税所得额，不会导致 会计未分配利润变动的
2023-03-20 15:29:57
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，变更股东会涉及印花税，个人所得税的，计税依据及税率是多少？
个税按你转让价格减去买价计算，20%，印花税按交易价格缴纳万分之五
281楼
2023-03-21 11:28:01
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学徒：回复吴少琴老师 老师，个税按你转让价格减去买价计算，20%，印花税按交易价格缴纳万分之五，这个可以举例子吗？
2023-03-21 11:47:11
吴少琴老师：回复学徒转让100万的股权，卖200万，个税交20万，印花税1000
2023-03-21 12:10:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 俏皮的便当 发表的提问：
中药材种植企业的账务处理流程以及涉及的会计科目
你好 你这个是一次种植可以循环生长的吗
282楼
2023-03-21 11:49:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 喜洋洋 发表的提问：
已经从事财务助理1年，很少涉及接触做账，想找会计的，助理接触不到账，报税及做账流程已经知道，不知道合不合适做会计岗位?
你好，你可以从基础性的会计岗位做起，比如会计助理，或其他的细分 的会计岗位
283楼
2023-03-21 12:16:21
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喜洋洋：回复邹老师 会计助理有些是偏向出纳岗位，都是接触付款，流水账，没有接触账方面
2023-03-21 12:28:25
邹老师：回复喜洋洋如果你想做全盘，那就只能是到小公司做个全职会计了
2023-03-21 12:56:44
喜洋洋：回复邹老师 老师，很多公司都做内外账，外账是根据有发票，内账是包含没有发票，那内账是把收据计入费用，不直接挂着等以后有发票再冲掉?假如收到一般款，内账要做应交税费这一块 吗？还是直接不计?
2023-03-21 13:26:34
邹老师：回复喜洋洋你好，内帐不需要取得发票也可以做费用的 内帐收入是 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 不做税款确认的
2023-03-21 13:46:59
喜洋洋：回复邹老师 老师，收到一笔款，开发票不是要缴税吗？如果内账不做出来，就只知道收到款，但不知道缴费多少
2023-03-21 14:12:42
邹老师：回复喜洋洋你好，内帐是实际缴纳税款的时候 借；税金及附加 贷；银行存款
2023-03-21 14:40:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
建筑劳务公司涉及的会计分录都有哪些 一般纳税人的
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。 比如计提工资，借：劳务成本，贷：应付职工薪酬 取得收入，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 结转成本，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本
284楼
2023-03-21 12:26:32
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 小草 发表的提问：
新手到房产中介做会计，刚开的新店，具体的会计流程是什么？以及税务报表如何操作？包括建账及会计科目的设置。
先建账，然后开始做帐就可以了，按照实际业务做账就可以。你可以看下管理咨询行业的真账实操
285楼
2023-03-21 12:44:59
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