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会计这行走下去会怎么样的
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 孙小姐 发表的提问：
股东提走利润怎样做会计分录？
分配股利会计分录 1.经股东大会或类似机构决议，分配给股东或投资者的现金股利或利润 借：利润分配——应付现金股利或利润 贷：应付股利 实际支付股利或利润时： 借：应付股利 贷：银行存款 2.经股东大会或类似机构决议，分配给股东的股票股利，应在办理增资手续后 借：利润分配——转作股本的股利 贷：股本
46楼
2022-12-22 14:55:22
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小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
个人生产经营所得税从公司银行账户走的，会计分录这样做是否正确？
你写的分录是正确的哦！
47楼
2022-12-22 15:22:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荳 发表的提问：
新成立的公司 因需要出验资报告 但公司没有钱 故此 从代办公司（走了一笔虚账）就是 过了一下开户行账户 等验资报告出来后 钱就还回去了 这样的情况 会计分录要怎么做？
您好！这样的是虚假出资，抽逃出资的违法行为、怎么做都不对。
48楼
2022-12-22 15:30:00
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 苏京Robot | 许瀛月 发表的提问：
在去年增加一笔未开票收入的会计分录怎样做？这笔走现金，后期不准备开票。（会计分录包括结转成本，结转收入，结转利润）
你好，未开票收入与开票收入的分录是一样的，就是没有发票 确认收入 借：库存现金 贷：主营业务收主 贷：应交税费——应增 确认成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 结转收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本
49楼
2022-12-23 14:12:33
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苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 假如未开票收入为1000，那么确认成本的库存商品是不是要小于1000，而且要在当年找一找对应成本的发票？
2022-12-23 14:54:28
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，库存商品的成本是按实际出售的商品的成本确定的，正常情况下，成本是小于售价的。
2022-12-23 15:15:31
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 我现在是调去年的账，按照老师说的这样，是不是： 借：库存现金1160 贷：主营业务收入1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：主营业务成本550 贷：库存商品550 结转收入 借：主营业务收入1000 贷：本年利润 （在原来的数据）+1000 结转成本 借：本年利润 （在原来的数据）+550 贷：主营业务成本 550 最后年末的未分配利润是多少？
2022-12-23 15:37:59
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，如果是调整去年的账，是以年前年度损益调整来调的 借：库存现金1160 贷：以前年度损益调整 1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：以前年度损益调整550 贷：库存商品550 借：以前年度损益调整 450 贷：利润分配——未分配利润 450
2022-12-23 15:49:50
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 好的，谢谢老师
2022-12-23 16:05:39
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-12-23 16:34:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 小张飞燕 发表的提问：
请问下就是物业公司购买鸡鸭鹅家禽走什么会计科目，鸡料鸭料等怎么走会计科目，搭建鸡棚的竹杆、铁丝等走怎么科目
这个是干嘛的？你们自己吃的吗
50楼
2022-12-23 14:42:08
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小张飞燕：回复郭老师 差不多
2022-12-23 14:59:17
郭老师：回复小张飞燕走福利费，鸡棚金额大的固定资产，折旧到福利费
2022-12-23 15:24:24
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
是这样，我想问一下用10000银行存款发放工资的会计分录怎么做
借：应付职工薪酬-职工工资 10000 贷：银行存款10000
51楼
2022-12-23 15:02:33
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也許、啲也許：回复赵英老师 那老师我能再问一下这个属于负债类的账户吗
2022-12-23 15:15:25
赵英老师：回复也許、啲也許是的，属于负债类科目。
2022-12-23 15:34:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 莲子 发表的提问：
老师，我公司销售货物收取了大量的银行承兑，这些承兑老板都是拿给外面的个人去贴现，我应该怎样进行会计处理？麻烦把会计分录写下
借；库存现金等科目 财务费用 贷；应收票据
52楼
2022-12-23 15:29:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师 我们是劳务公司 有时候会建筑公司代发人工费 不走我们的账。这样会计分录怎么做账
你好 借劳务 成本，贷应收账款   
53楼
2022-12-24 14:34:26
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优雅的柚子：回复玲老师 谢谢老师， 不是贷工程结算吗
2022-12-24 15:06:48
玲老师：回复优雅的柚子你好 不是的  你们不是先有收入  挂的应收账款，后面抵的这个应收   一般不会提前发工资 是先干活  后发工资的 ，所以是先有收入 没收到钱记的应收账款 
2022-12-24 15:20:48
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 我再睡会儿就起来   发表的提问：
某某协会的会费，这个怎么走？
您好，这个可以放在销售费用~会务费
54楼
2022-12-24 15:01:46
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我再睡会儿就起来  ：回复暖暖老师 我们没有会务费，这个怎么走
2022-12-24 15:29:56
暖暖老师：回复我再睡会儿就起来  那这会务是关于啥的？不行放在其他
2022-12-24 15:51:05
我再睡会儿就起来  ：回复暖暖老师 就是参加某个协会，交的会费
2022-12-24 16:15:52
我再睡会儿就起来  ：回复暖暖老师 就是会员费用
2022-12-24 16:32:23
暖暖老师：回复我再睡会儿就起来  那放在管理费用~其他吧，
2022-12-24 16:59:27
我再睡会儿就起来  ：回复暖暖老师 行，好的
2022-12-24 17:27:38
暖暖老师：回复我再睡会儿就起来  祝您工作愉快开心
2022-12-24 17:49:52
我再睡会儿就起来  ：回复暖暖老师 感谢您
2022-12-24 18:07:19
暖暖老师：回复我再睡会儿就起来  不客气，请您给予好评
2022-12-24 18:33:17
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师我想请教一下，我觉得会计是个危险的行业，特别是税务这块，您怎么看？ 作为会计，我们要怎么去做，怎么去规避这些，心里边有些担忧
你好，账务方面，按照企业会计准则或小企业会计准则如实记账；税务方面，按已有税务优惠政策为公司谋福利。
55楼
2022-12-24 15:26:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 绿荫 发表的提问：
每季度2%计提工会经费，除去报税扣去的工会经费，余下的一直没使用，这样会不会算做虚增费用？
你好，你交多少计提多少就可以的。多计提的需要红冲
56楼
2022-12-25 14:49:21
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何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 学习 发表的提问：
咨询一下印花税的计提，会计准则是走管理费用-印花税，小企业走税金及附加-印花税，您看这样可以？
你好，现在会计准则的要求也是计入税金及附加
57楼
2022-12-25 14:59:14
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 安然~ 发表的提问：
一般纳税人公司，去年的房租金20万，欠着，也没有发票，去年的会计，做的是借:营业费用20万，贷:其他应付款20万，这样做对吗？如果不这样做，怎么能把这个房租的费用走里面呢？
你好，这样做是可以的，还是要去要发票。
58楼
2022-12-25 15:26:59
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安然~：回复月月老师 那如果今年发票来了的话，开的是去年一整年的金额，得怎么做分录呢？
2022-12-25 15:48:27
月月老师：回复安然~你好，什么时候能拿来，如果汇算清缴前拿来，就通过以前年度损益调整科目来计入。
2022-12-25 16:18:13
安然~：回复月月老师 怎么调整？如果拿不来呢？
2022-12-25 16:39:34
月月老师：回复安然~你好，拿不来，汇算清缴纳税调增缴纳所得税。
2022-12-25 17:04:39
安然~：回复月月老师 嗯嗯！老师，如果拿来了，而我们还是欠款，那分录，我们得怎么做？借:以前年度损益调整20万，贷什么呢？
2022-12-25 17:21:05
月月老师：回复安然~你好，拿回来的发票数和你当时计提的包括税金的数一样吗
2022-12-25 17:49:00
安然~：回复月月老师 一样的，当时计提的就是费用20万，开回来的发票，含税的，10的税率20万发票额
2022-12-25 17:59:11
月月老师：回复安然~你好，拿回来你把发票放入当时计提的凭证里面就行了。
2022-12-25 18:10:54
安然~：回复月月老师 那以前年度损益调整的分录，还用做吗？
2022-12-25 18:36:55
月月老师：回复安然~你好，汇算清缴前拿回来的发票和计提时的数一样，不用做以前年度损益调整分录。
2022-12-25 19:05:58
安然~：回复月月老师 嗯嗯，谢谢老师，如果是汇算清缴以后拿来的发票，在汇算清缴时调增了，在收到发票后，要怎么做会计处理
2022-12-25 19:19:13
月月老师：回复安然~你好，汇算清缴纳税调增的时候，把上年的发票冲了，今年汇算清缴后拿来发票计入今年的费用。
2022-12-25 19:31:30
安然~：回复月月老师 嗯嗯！汇算清缴时，无发票过来，就把去年的那笔计提费用冲了，借:以前年度损益调整20万，贷:营业费用20万，是吗？去年做的分录是，借:营业费用20万，贷:其他应付款20万
2022-12-25 19:53:22
月月老师：回复安然~你好， 借：以前年度损益调整 -20 贷：其他应付款 -20 借：利润分配—未分配利润 -20 贷：以前年度损益调整 -20
2022-12-25 20:22:38
安然~：回复月月老师 嗯嗯！谢谢老师！辛苦了！祝您工作顺利，身体健康，好运连连
2022-12-25 20:34:31
月月老师：回复安然~不客气，麻烦给个五星好评，谢谢啦。
2022-12-25 21:00:32
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
59楼
2022-12-26 14:47:48
全部回复
袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2022-12-26 15:03:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
公司准备下个月注销了，这个月老板将实收资本全部从银行取走了，这个月会计分录怎么做？
借；实收资本 贷；银行存款 撤资 了就做这个分录
60楼
2022-12-26 15:00:30
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