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报销日常开支费用会计分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 雨雪霏霏 发表的提问：
从老板处先预支一笔钱作为公司日常费用,后用这笔钱花费了各项费用,怎么做会计分录呢?
借：其他应收款 贷：现金 借：管理费用 贷：其他应收款 贷
46楼
2022-12-21 14:43:44
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 果果 发表的提问：
总分司拨给分公司的日常费用如何作分录
借：其他应收款--分公司贷：银行存款
47楼
2022-12-21 14:56:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ L~雪 发表的提问：
报销招待客户的餐费属于企业一种日常费用开销，应确认为当期损益，由于此费用是销售部门产生，因此销售费用增加就是借销售费用 如果是其他部门招待的客户，那借什么啊？
您好 ，其他部门的借管理费用、制造费用、研发支出等科目。
48楼
2022-12-21 15:21:39
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 冷艳的龙猫 发表的提问：
股东存入银行的投资款，用来做平时日常支出用，会计分录怎么走，
借管理费用办公费 贷银行存款
49楼
2022-12-21 15:41:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 专注的小鸽子 发表的提问：
公司现金会计向公户上存款，用于公司日常往来开销，这个分录怎么写
借：银行存款 贷：库存现金
50楼
2022-12-22 14:47:26
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 拉长的高跟鞋 发表的提问：
报销日常经营费用，张红，3000元。银行存款，3000。如何写分录
同学，你好 借：管理费用3000 贷：银行存款3000
51楼
2022-12-22 15:10:05
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 诗诗老师 发表的提问：
工资在总部发，社保公积金在异地交，总部每个月打一笔钱给分公司，用于支付这个团队的社保公积金和一些日常费用报销 团队的社保和公积金在哪计提比较好呢
要看团队是什么性质的，是否进行独立核算？若独立核算的话在团队，不独立核算的话在总部
52楼
2022-12-22 15:38:59
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美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 复杂的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师，从公司转钱到个人账户上，用于公司日常开销，需要做什么会计分录?
借：其他应收款 贷：银行存款
53楼
2022-12-23 14:39:39
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复杂的哈密瓜，数据线：回复美橙老师 后面用于日常开销，是借管理费用，贷其他应收款吗
2022-12-23 15:09:50
美橙老师：回复复杂的哈密瓜，数据线对的，你写的分录是正常的
2022-12-23 15:34:51
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 漂亮的冰淇淋 发表的提问：
银行一般户可以用来支付日常报销费用吗？
同学，你好 嗯，可以的
54楼
2022-12-23 14:50:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 娟娟 发表的提问：
运输司机的日常支出费用要怎么报销
你好，个人消费的吗？
55楼
2022-12-23 15:02:16
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娟娟：回复郭老师 没有发票或没有票据的餐费、机油费，较小额的费用
2022-12-23 15:29:40
郭老师：回复娟娟你好，可以正常做，没有发票的不能税前扣除汇算清缴调增
2022-12-23 15:54:51
娟娟：回复郭老师 我们运输公司是新开的，司机的费用较乱，总是一个一个司机说今天路费用了多少要我发红包他，怎样能更好的规范报销呢？
2022-12-23 16:18:44
郭老师：回复娟娟你好，他说的这个路费都包含什么呢？过路费，加油的吗？这些都应该有发票的，吃饭你们制定个制度，规定一顿饭报销多少，不够的自己负担
2022-12-23 16:38:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 1589 发表的提问：
公司有个员工在国外开展业务，发生的日常费用要怎么报销呢？国外没有发票之类的
您好，使用收款方的票据进行报销即可，没有发票但是有收款单之类的小票据的。
56楼
2022-12-23 15:08:39
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1589：回复王雁鸣老师 @王老师：是员工在国外消费的小票吗？是外文的，需要找人翻译吗
2022-12-23 15:34:41
王雁鸣老师：回复1589您好，是的，不需要找人翻译，让经办人自己写一下，财务人员审核能看懂就行了。
2022-12-23 16:03:38
1589：回复王雁鸣老师 @王老师：这样入账可以进行税前抵扣吗？因为我们并不懂外文，经办人写的也许并不是真实发生的业务。
2022-12-23 16:27:51
王雁鸣老师：回复1589您好，可以进行税前扣除的。不懂外文，可以问经办人，然后再网上自己翻译一下就行了。
2022-12-23 16:39:41
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 结实的樱桃 发表的提问：
员工借支工资资金用于公司日常开支，每月拿发票回来报销，我现在冲平这笔账，该如何做分录
借支时 借：其他应收款 贷：库存现金 报销时 借：管理费用等 库存现金（交回没用的） 贷：其他应收款
57楼
2022-12-23 15:35:59
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结实的樱桃：回复岳老师 老师，第二笔分录是管理费用差旅费 可是他报销的金额几十万，不止差旅费，难道全部记在差旅费里面吗？
2022-12-23 16:02:36
岳老师：回复结实的樱桃既然“不止差旅费”，当然不能全部作为“差旅费”了。是什么就按照什么入账。
2022-12-23 16:17:23
结实的樱桃：回复岳老师 那我之前是他来报销一笔就冲一笔的，那我现在要冲平，该如何做账
2022-12-23 16:44:03
结实的樱桃：回复岳老师 老师，难道把他至少所有报销的全部再做一次分录吗？
2022-12-23 17:00:07
岳老师：回复结实的樱桃不是冲平，也不是再做一遍。比方，本来应当是招待费，您做成差旅费，调整分录如下 借：管理费用——业务招待费 贷：管理费用——差旅费
2022-12-23 17:28:45
结实的樱桃：回复岳老师 老师，报销拿来的单据几十万，他隔一段时间过来报销，有福利费 低值易耗品 办公费 交通费，到底如何写这笔分录，没明白你的意思
2022-12-23 17:53:23
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
58楼
2022-12-24 14:26:24
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仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2022-12-24 14:58:07
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2022-12-24 15:23:04
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2022-12-24 15:48:37
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2022-12-24 16:17:47
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2022-12-24 16:35:52
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2022-12-24 16:45:59
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2022-12-24 17:01:24
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2022-12-24 17:22:27
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-24 17:37:07
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-24 17:50:46
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2022-12-24 18:16:29
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2022-12-24 18:30:47
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 凉凉凉 发表的提问：
老师，员工日常费用报销可以从公司账户直接转帐给个人吗？
您好，如果是报销金额大的话，可以公转私。
59楼
2022-12-24 14:41:58
全部回复
凉凉凉：回复宸宸老师 几千块钱，备注直接写费用报销吗？
2022-12-24 15:03:01
宸宸老师：回复凉凉凉您好，是的，可以写报销
2022-12-24 15:27:25
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ @大可爱 发表的提问：
老师，请问一下，这个报表不平的原因有哪些？公司业务很简单，一进一出的，就是我们的客户一直不付款。 2021年利润的数据 是由项目的利润-公司的日常费用得出来的数据。
这要编制试算平衡表，看科目的借贷方的合计平了，再编制资产负债表。我们无法看出不平衡的原因
60楼
2022-12-24 15:09:09
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