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跟其他企业换货的会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 319800380 发表的提问：
公司与一个客户是用货换货,他公司的护肤品换我们公司的日用品,会计分录有点理不清
借：库存商品 应缴税费-----应交增值税---进项税额 贷：主营业务收入 应缴税费-----应交增值税---销项税额
16楼
2022-12-12 07:45:15
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
这个会计分录为啥是借:应付累据贷其他货币资金这里的贷其他货币资金怎么理解
你好 保证金 账户计入其他货币资金
17楼
2022-12-12 09:07:16
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生活天空：回复答疑苏老师 这里的汇票到期是什么意思呢，能解释下吗
2022-12-12 09:49:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
企业支付的其他行政事业性收费收入会计分录
您好，借；现金或者银行存款，贷；事业收入，或者其他收入。
18楼
2022-12-12 10:14:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ jossonli 发表的提问：
企业支付的其他行政事业性收费收入会计分录
你好，具体是支付的什么税费？
19楼
2022-12-12 11:14:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
企业支付的其他行政事业性收费收入会计分录
你好 借；管理费用等科目 贷；银行存款
20楼
2022-12-12 12:31:39
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.19w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
代其他企业缴税12万，会计分录怎么做？
您好！借其他应收款 贷银行存款。
21楼
2022-12-12 16:40:14
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the sunshine、：回复宋生老师 不涉及应交税费这个科目吗？
2022-12-12 16:57:33
宋生老师：回复the sunshine、您好！你只是帮忙付钱，税本身不是你们的。
2022-12-12 17:08:48
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
非货币性资产交换。会计分录 求会计分录。谢谢。
甲乙签订置换合同，甲以联营企业30%股权作为对价，另支付补价100万银行存款。换取丙设备，该设备总价3900万，该联营30%股权取得成本2200万，取得时可辨认净资产公允价值7500万。甲置换时该联营累计实现净利润1500万，分配现金股利400万，可供出售金融资产公允变动使其他综合收益增加650万。交换日，甲持30%股权公允价值3800万，假定具有商业实质，不考虑其他因素。请做会计分录。谢谢
22楼
2022-12-12 16:46:29
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刘老师：回复爱笑的流沙借：固定资产 3900 贷：长期股权投资-成本 2250 -损益调整 330 -其他综合收益 195 投资收益 1025 银行存款 100
2022-12-12 17:08:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
亏损的企业其他股东撤资会计分录怎么做呢？
你好，撤资有承担相应亏损？
23楼
2022-12-12 16:56:59
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 是的
2022-12-12 17:15:34
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好 借；实收资本 贷；银行存款 利润分配——未分配利润
2022-12-12 17:40:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 学徒 发表的提问：
比如做分录 和其他企业相比 工业企业的会计分录是不是销售和购进特别多
你好，会涉及较多的材料购进，货物销售业务
24楼
2022-12-13 16:15:30
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学徒：回复邹老师 是不是进销多了 开票也多 合理避税就特别重要了
2022-12-13 16:46:44
邹老师：回复学徒你好，是的，是这样的
2022-12-13 17:05:56
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
其他货币资金的核算，怎么做会计分录
其他货币资金指除了库存现金、银行存款以外的其他货币资金，包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和信用证存款、信用卡存款和存出投资款等。企业增加其他货币资金，借记本科目，贷记“银行存款”科目；减少其他货币资金，借记有关科目，贷记本科目。
25楼
2022-12-13 16:36:30
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谢老师
职称：
4.90
解题: 0w
引用 @ 背后的画板 发表的提问：
关于换货的会计处理！请高手帮忙解决，谢谢！ 公司销售两套仪器给客户，公司已经开票并且收到客户的货款，双方都已做完相关的账务处理。而后客户想跟我司换其中的一套仪器，客户把仪器运至我司，然后我司把一套新的仪器发给客户。假如所换仪器不涉及补差价，该如何进行账务处理？涉及补差价呢又如何处理？假如客户是国外客户呢，该如何处理？ 请高手指导一下，写出相关的账务处理依据和相关会计分录。 感激不尽啊~~~
换货业务属于两笔业务，会计上应分别处理：退货时应开具红字发票或退回的发发票作废，会计处理：借：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应付账款 对于换出的新产品时： 借：应付账款（与原退货款挂的应付对冲） 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）
26楼
2022-12-13 16:48:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
销售换货的会计分录怎么写呢？
交出去的货物视同销售，换进来的货物视同购入处理。
27楼
2022-12-13 16:54:00
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65sdibenxa：回复紫藤老师 销售换货有差额，怎么确认收入结转成本呢？
2022-12-13 17:11:22
紫藤老师：回复65sdibenxa借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费销项 借 主营业务成本 贷 库存商品。这是换出去的分录。 换进来的 借 原材料/库存商品 应交税费进项 。贷 银行存款 最后银行存款的差额转入营业外收入/营业外支出。
2022-12-13 17:27:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.19w
引用 @ 老蜗牛 发表的提问：
珠宝行业旧料换新货折钱做什么会计分录
你好1这样的相当于你从他那里买来。借原材料 贷应付账款
28楼
2022-12-14 16:20:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.19w
引用 @ ℡薄荷糖? 发表的提问：
公司向法人借款会计分录是不是其他应收款跟其他应付款都可以
你好！一般借钱进来是其他应付款，借钱出去是其他应收
29楼
2022-12-14 16:46:23
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℡薄荷糖?：回复宋生老师 你看一下之前老师回复的
2022-12-14 17:08:08
宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！往来账是可以其他应收或者其他应付，往来，本身就包括2项，一个往，一个来。 单独就公司向法人借款的情况下，是其他应付。如果法人像公司借款，就是其他应收。
2022-12-14 17:35:11
℡薄荷糖?：回复宋生老师 那我就紧着一个科目来做
2022-12-14 18:03:43
宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！是的。按这一个就好了。
2022-12-14 18:21:04
℡薄荷糖?：回复宋生老师 你好老师，现在是有一个问题我们公司之前开了发票税都交了，后来又冲红作废了发票，业务取消。当时增值税直接就在对应的后边的收入里减了，附加税现在在账上一直挂着该怎么处理
2022-12-14 18:42:11
℡薄荷糖?：回复宋生老师 麻烦给看一下
2022-12-14 19:09:35
宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！你冲了收入，那么当月的附加税也减少了。
2022-12-14 19:39:19
℡薄荷糖?：回复宋生老师 对，相应的附加税也减了，但你看我这账上
2022-12-14 20:01:21
宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！你这个应该是8月份的时候，没有计提，直接缴纳了。
2022-12-14 20:22:25
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ sfy 发表的提问：
老师，我单位是农药单位，工业，那么做账的一些分录跟其他工业企业的分录差不多？
是的，参考工业这个真账实操这个做账
30楼
2022-12-14 16:53:58
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