首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
企业会计亏损内部原因概述
分享
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 陈土土 发表的提问：
企业所得税 境内外所得亏损弥补？
但境外亏损不能由境内企业弥补
76楼
2022-12-28 15:06:12
全部回复
陈土土：回复暖暖老师 那这个题的答案是不是错了？
2022-12-28 15:34:51
暖暖老师：回复陈土土我觉得题目的答案是A才对，
2022-12-28 15:56:40
陈土土：回复暖暖老师 我选的a，答案是C
2022-12-28 16:23:34
暖暖老师：回复陈土土明明不可以，怎么去弥补
2022-12-28 16:35:03
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 周纯 发表的提问：
跨地区经营汇总纳税,企业在汇总计算缴纳企业所得税时,其境外营业机构的亏损不得抵减境内营业机构的盈利 为什么不能用境内的盈利弥补境外的亏损，那境外的盈利可以弥补境内亏损吗？
你好，这个是不可以的，你可以这么理解，这样不利于税局的，不然有些公司专门在境外设立一些公司，造假，监控不到，就会影响境内税收
77楼
2022-12-28 15:24:40
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 北峰 发表的提问：
气体充装公司对实行内部指标考核、承包者不自负盈亏，仍由企业统一核算盈亏的内部承包，因为企业的经营权没有改变，其收取的承包费不在增值税纳税范围内，所以不用缴纳增值税。但收到承包费的会计科目分录怎么写，
同学你好 计入收入就可以了
78楼
2022-12-28 15:30:00
全部回复
北峰：回复朴老师 承包盈利了，要分钱给内部人的账务处理，进哪个科目？
2022-12-28 16:08:44
北峰：回复朴老师 承包盈利了，要分钱给内部人的账务处理，进哪个科目？
2022-12-28 16:35:50
朴老师：回复北峰这个就是利润分配
2022-12-28 17:01:29
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
未弥补亏损5年内亏损,计哪里
不用特殊账务处理。。。。。。
79楼
2022-12-29 14:49:45
全部回复
英英子老师
职称：高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 贪玩的白猫 发表的提问：
老师，我看您回答“亏损企业汇算清缴调增后还是亏损，不用做分录，原因是调增的只是应纳税所得额”，但是到后面盈利的年度，要弥补以前年度亏损，我们计提所得税费用该怎么计提呢？还有计提盈余公积的基数是什么呢，当前年度利润减以前年度会计亏损还是汇算清缴后的亏损呢？
后面盈利的年度，要弥补以前年度亏损，要把亏损弥补以后，仍有盈利才计提所得税
80楼
2022-12-29 15:01:28
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Yan 发表的提问：
在填企业所得税季报的时候，报表带出以前年度亏损数据是什么原因？
你好，以前是有亏损吗？是会自动带出
81楼
2022-12-29 15:15:01
全部回复
Yan：回复小云老师 以前是有亏损，但带不出数据会是什么原因
2022-12-29 15:41:38
小云老师：回复Yan一般是会自动带出的，没有你可以自己填上去
2022-12-29 16:06:43
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 等风来 发表的提问：
老师想请问下公司总部的人告知 公户尽量不要让客户转款是什么原因呢
同学您好， 请问您有实际的相关业务吗
82楼
2022-12-29 15:29:59
全部回复
等风来：回复文老师 就是销售产品呢，有时候比如十多家星期天一起转款 然后公司的人联系让客户不要星期天转款这种呢 还有晚上 是怕被查？
2022-12-29 15:44:06
文老师：回复等风来是实际业务的，正常应该是不会有什么问题的
2022-12-29 16:12:55
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 虚幻的夕阳 发表的提问：
记账后UFO报表里打开企业会计报表，然后输入关键词重新计算后，没有数据是什么原因呢
可能引起的日期不对，没有录入数据或者是没结账
83楼
2023-01-03 14:23:25
全部回复
易 老师：回复虚幻的夕阳可能所选的日期不对，没有录入数据或者是没结账
2023-01-03 14:57:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 繁荣的世界 发表的提问：
结转企业投资亏损54300元的会计分录
借，利润分配54300 贷，本年利润54300
84楼
2023-01-03 14:53:13
全部回复
繁荣的世界：回复陈诗晗老师 可以解释下为什么嘛老师
2023-01-03 15:16:55
繁荣的世界：回复陈诗晗老师 怎么是本年利润和利润分配这俩科目 投资收益亏损我理解的是 借投资收益，要是结账的话，投资收益应该是在贷方对吧
2023-01-03 15:37:33
繁荣的世界：回复陈诗晗老师 我有点懵希望老师解答下
2023-01-03 15:55:00
陈诗晗老师：回复繁荣的世界如果你是被投资方亏损，权益法核算是 借，投资收益 贷，长期股权投资 我给你的分录是企业总的亏损结转
2023-01-03 16:10:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 喵喵～酱 发表的提问：
集团企业内部往来不平的原因可以分几种情况啊？
你好！这个真的说不好，有可能是漏记了，或者记错了之类。
85楼
2023-01-03 15:04:58
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 如suoyuan 发表的提问：
请问公司内账处理之前会计银行和现金部分账实不符，这部分很难查明原因，怎么做调整呢，
你好，内账是根据外账已经做账的，增加和补充外账没有做账的部分，能全面反映企业财务经营状况，银行和现金部分账实不符外账要查明原因，
86楼
2023-01-03 15:20:58
全部回复
如suoyuan：回复庄老师 涉及的时间太久了，几年的账了，一直是账实不符的状态，可不可以做笔分录一次性调整过来这部分的差异呢
2023-01-03 15:45:45
庄老师：回复如suoyuan你好，可以，不过这个要经其他办公人员证明，法定代表审批，
2023-01-03 16:12:31
如suoyuan：回复庄老师 有经过领导同意可以走相关的手续，那分录怎么写呢
2023-01-03 16:34:57
庄老师：回复如suoyuan你好，批准后，借管理费用，贷库存现金，银行存款，
2023-01-03 16:52:27
如suoyuan：回复庄老师 好的，谢谢
2023-01-03 17:17:29
庄老师：回复如suoyuan你好，应该的，祝你周末快乐
2023-01-03 17:44:53
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Zmj 发表的提问：
2017年亏，2018年盈利，但总体亏损，在申报企业得税纳税申报表A表时，弥补以前年度亏损是灰的无法填数，也没带出来数据，是因为我没做汇算清缴的原因吗
你好！可以再利润里直接弥补
87楼
2023-01-04 14:45:40
全部回复
Zmj：回复QQ老师 这是灰的，不能填，如果以后汇算清缴后，还会带出上期亏损数字吗
2023-01-04 15:01:26
QQ老师：回复Zmj在利润总额里直接减
2023-01-04 15:25:09
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 含蓄的电话 发表的提问：
年末财产清查时，盘亏材料3500元，原因待查的会计分路。谢谢
借：待处理财产损溢3500元 贷：原材料3500元
88楼
2023-01-04 14:50:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Shary 发表的提问：
你好，我想咨询下，企业连续亏损，股东要转股，企业亏损部分转股股东要赔么
你好，这里的股东要转股（转股是股份转让的意思?）
89楼
2023-01-04 15:09:20
全部回复
Shary：回复邹老师 对，公司有两位股东，其中一位股东想要转把他占比全部股份转让给他人，但是目前企业连续亏损，亏损部分要如何处理？
2023-01-04 15:39:32
邹老师：回复Shary你好，股份转让的股东需要对亏损部分按股份比例承担相应的责任（负担相应金额的亏损 ）
2023-01-04 15:53:14
Shary：回复邹老师 还有一个问题就是，实收资本他人代付的，可以做资本金处理么？
2023-01-04 16:13:50
邹老师：回复Shary你好，不可以，实收资本必须股东自己出资才是的
2023-01-04 16:41:56
Shary：回复邹老师 股东没有出资认缴，股权转让价格可以为“零”么
2023-01-04 16:52:20
邹老师：回复Shary你好，股权转让价格是双方协商的，所以是可以为0的
2023-01-04 17:07:20
Shary：回复邹老师 谢谢老师，例题：企业是一般纳税人，股东自然人A和自然人B，自然人B没有出资，因没有银行卡，但他儿子代付转入一笔钱，计入其他应付款，这笔钱也不能做资本金处理是吧，以无偿借款方式转入企业可以么？涉及哪些税？目前企业亏损，自然人B以“零”元转让股份，如果亏损部分需要承担的金额，钱转入进来时，账务要如何处理呢
2023-01-04 17:17:31
邹老师：回复Shary你好，但他儿子代付转入一笔钱，计入其他应付款，这个是不能计入实收资本核算的 计入其他应付款不涉及纳税的 自然人B以“零”元转让股份，如果亏损部分需要承担的金额，钱转入进来时，借；银行存款，贷；实收资本
2023-01-04 17:41:40
Shary：回复邹老师 亏损部分也计入资金本金么，那股份都零元转让了，计入资本金算谁的
2023-01-04 18:03:48
邹老师：回复Shary你好，转入属于新股东的
2023-01-04 18:14:20
Shary：回复邹老师 老师辛苦了，谢谢，还有一个问题就是他儿子是以前这家企业的股东，后来才把股份转让给他妈妈的，转让后他儿子才转钱进来的，这样也不能做资本金处理是么，比如2019年1月转让给他母亲，2月儿子转钱到公司。
2023-01-04 18:32:28
邹老师：回复Shary你好，儿子是股东转账进来只能当儿子的投资，而不能作为他老爸或者老妈的投资
2023-01-04 18:53:59
Shary：回复邹老师 好的，谢谢邹老师
2023-01-04 19:13:22
邹老师：回复Shary不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-04 19:23:30
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 史莉娟 发表的提问：
建筑施工企业要从一个市变更到另一个市，流程是什么，大概需要多久？因公司从注册到现在一直是亏损，且有部分项目在外地，有部分预交的企业所得税没有退抵，是不是还挺麻烦的？
需要先注销税务登记，税收缴纳自查，然后迁出地做清税证明
90楼
2023-01-04 15:17:59
全部回复
史莉娟：回复钟存老师 我们这种情况是不是要把之前预交的企业所得税退税或抵税，在其他税务方面没有问题的话才能做清税证明？
2023-01-04 15:46:40
钟存老师：回复史莉娟是的，主要是税务进行一次清算，工商不用清算。债权债务不用清算。
2023-01-04 16:02:03
史莉娟：回复钟存老师 这个过程大约需要多久的时间
2023-01-04 16:26:54
钟存老师：回复史莉娟看你有没有开发票，开发票的话会慢一些，最少需要一个月，最多需要三个月。当然还要看你和税务局的日常的关系，如果关系比较好的，他可能给你办的快一些。
2023-01-04 16:52:31
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料