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增值税技术维护费会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 傲娇的画板 发表的提问：
信息技术维护费怎么写会计分录
你好，你说的是金税盘的吗
31楼
2022-12-18 17:53:58
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 小稀饭 发表的提问：
信息技术维护费怎么做会计分录
支付维护费时： 借：管理费用 贷：银行存款（或库存现金） 抵减应交增值税时： 借：应交税费—应交增值税（减免税） 贷：管理费用
32楼
2022-12-19 14:42:47
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
增值税税控技术维护费，全额抵扣，分录怎么做？
您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，备案或者认证后，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
33楼
2022-12-19 15:00:22
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昏睡的树叶：回复王雁鸣老师 第二笔分录是当月做，还是抵扣的时候做？
2022-12-19 15:12:57
王雁鸣老师：回复昏睡的树叶您好，当月做或者抵扣时做都行。最好当月做。
2022-12-19 15:27:37
昏睡的树叶：回复王雁鸣老师 我按你说的做了增值税税控维护费的凭证，管理费科目，现在借方330，贷方330，那我填利润表的时候，是不是管理费填330对吧，已经全额抵扣了，还可以算费用吗？
2022-12-19 15:56:54
王雁鸣老师：回复昏睡的树叶您好，不是管理费科目，现在借方330，贷方330，而是应该是0才对。全额抵扣了不算费用了。
2022-12-19 16:14:31
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 静香 发表的提问：
老师请问增值税税控技术维护费怎么做分录
一、付款时 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 二、全额抵减时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
34楼
2022-12-19 15:15:35
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
增值税发票税控系统交了一年的技术维护费。这个要怎么做会计分录
借管理费用 贷银行存款，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字金额）
35楼
2022-12-19 15:34:25
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Luck Fairy：回复徐阿富老师 那这样我应交税费一一应交增值税一一减免税额科目本月要结转吗？不结转的话不是就会有余额在上面吗
2022-12-19 15:49:18
徐阿富老师：回复Luck Fairy你好，可以结转的，
2022-12-19 16:05:23
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 欣喜的钢笔 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费可以全额抵扣吗？会计分录怎么做呀、谢谢
你好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 结转时: 借：应交税费-应交增值税(应纳税额减征额) 贷：营业外收入
36楼
2022-12-19 16:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 小玉 发表的提问：
防伪税控技术维护费280，会计分录怎么做
借管理费用贷现金 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数
37楼
2022-12-20 14:58:22
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小玉：回复郭老师 400的平台运维费呢
2022-12-20 15:19:35
郭老师：回复小玉借销售费用贷银行
2022-12-20 15:37:07
小玉：回复郭老师 不能抵扣税额吗
2022-12-20 15:58:52
郭老师：回复小玉给你们开的专票吗？如果是的话，借销售费用进项贷银行存款。
2022-12-20 16:15:27
小玉：回复郭老师 这400是航天信息的普票
2022-12-20 16:40:59
郭老师：回复小玉你好，具体的是什么？只要不是金税盘和他的服务费都不可以全额抵扣。 安专票的税额抵扣
2022-12-20 16:59:51
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ A 发表的提问：
防伪税控技术维护费 该怎么做会计分录？
借管理费用 贷银行存款或现金 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
38楼
2022-12-20 15:11:25
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A：回复方老师 好像可以减免的 这样写可以吗？ 借： 应交税费- 应交增值税 -减免税费330 贷 库存现金 330
2022-12-20 15:33:59
方老师：回复A一般纳税人用借：管理费用 330 贷 库存现金 330 借应交税费- 应交增值税 -减免税费330 贷管理费用330（或借方负数）
2022-12-20 15:46:18
A：回复方老师 老师 这个是 可以全款抵的 是不是啊？
2022-12-20 16:12:55
方老师：回复A全额抵免。
2022-12-20 16:35:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
老师，增值税税控系统技术维护费可以抵扣是吗？会计分录怎么做谢谢
你好，可以抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
39楼
2022-12-20 15:21:24
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我随悦动：回复邹老师 老师递减时不是应该是，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记营业外收入吗？
2022-12-20 15:45:18
邹老师：回复我随悦动你好，贷方是管理费用，而不是营业外收入
2022-12-20 16:10:55
我随悦动：回复邹老师 这个不能算营业外收入是吗？
2022-12-20 16:29:34
邹老师：回复我随悦动你好，是的，不可以算营业外收入，应当冲销管理费用才是的
2022-12-20 16:48:16
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 马克图布 mayqueen 发表的提问：
一般纳税人 缴纳增值税税控盘技术维护费分录
您好 购买时“ 借：固定资产 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税额） 贷：递延收益 按期计提增值税税控系统专用设备折旧时 借：管理费用 贷：累计折旧 借：递延收益 贷：管理费用 向技术维护服务单位缴纳维护费 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
40楼
2022-12-20 15:36:13
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 凡 发表的提问：
税控技术维护费抵增值税 小规模 与 一般纳税人分录 还有计提分录
一般纳税人： 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额， 借：管理费用等 贷：银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额， 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用等 小规模纳税人：借：管理费用等 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用等
41楼
2022-12-20 15:59:59
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思淇老师
职称：税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ ? ? 发表的提问：
企业交增值税税控系统技术维护费怎样做分录
您好，借：管理费用-办公费， 贷：银行存款， 抵税时， 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借：管理费用-办公费
42楼
2022-12-21 15:10:17
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? ?：回复思淇老师 怎样抵消，这个月做报表时候要填吗
2022-12-21 15:24:07
思淇老师：回复? ?如果你这个月抵税，要在增值税纳税申报表里面填写。
2022-12-21 15:41:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
支付的税控盘技术维护费，如何写会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
43楼
2022-12-21 15:33:04
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绿水青山：回复maize老师 管理费用二级明细选择什么
2022-12-21 15:48:49
maize老师：回复绿水青山设置管理费用办公费就可以
2022-12-21 16:02:07
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2022-12-21 16:22:05
绿水青山：回复maize老师 吗
2022-12-21 16:37:37
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2022-12-21 17:05:38
绿水青山：回复maize老师 发错了
2022-12-21 17:23:19
maize老师：回复绿水青山可以，你做你设置那个科目可以
2022-12-21 17:41:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 激情的小蝴蝶 发表的提问：
税控盘，技术维护费用，这样做会计分录对吗
你好 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
44楼
2022-12-21 15:46:00
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 张张张朵 发表的提问：
老师，税控系统技术维护费怎么做会计分录？
你好借管理费用-维护费贷银行存款
45楼
2022-12-21 15:59:59
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