范范 ：回复袁老师 资产负债表一季度的期末金额是三月份的余额，第二季度的期末余额是截止到六月份的余额还是4-6月这三个月的发生额？现金流量表的第二季度余额是指4-6三个月的本季的金额还是最终到六月的余额？

袁老师：回复范范 第二季度的期末余额是截止到六月份的余额，资产负债表是时点指标，某个点，期末数。4-6月的现金流量表

范范 ：回复袁老师 老师，公司把商务车卖给个人，在二手车交易市场卖的，这是开的发票，这算是我们公司代开的发票吗？增值税需要申报吗？这上面没有税率

袁老师：回复范范 是的，需要申报的了。。

范范 ：回复袁老师 可是这上面没有税率，也没写普通发票还是专用发票？我应该怎么申报

袁老师：回复范范 按3%减按2%增值税申报即可的

范范 ：回复袁老师 老师，小规模不是月不过三万季不过九万可免增值税的吗？我这出售才一千块

袁老师：回复范范 那这个是免税的 了，符合免税条件的了。

范范 ：回复袁老师 老师，第二季度的现金流量表填报方法是不是只填4月到6月这三个月的现金收入支出情况？

袁老师：回复范范 是的，你的理解是正确的了、

范范 ：回复袁老师 老师，公司账户一月份存进去100万，到二月底全部取出来，账户余额为零，但三月份看对账单上有30块钱，备注是结息，这钱是之前存一百万的利息吗还是什么？会计分录怎么做

袁老师：回复范范 是的，是100万利息，借：银行存款贷：财务费用-利息收入

范范 ：回复袁老师 我当时三月份没做这笔，现在七月份补做在这个月可以吗

袁老师：回复范范 是可以这样做的了。

范范 ：回复袁老师 老师，公司法人银行印鉴变更费用计入什么科目

袁老师：回复范范 计入财务费用--其他吧

画只绵阳：回复江老师 怎么上传，上传到哪儿

江老师：回复画只绵阳增值税纳税申报表附列资料（三） 你是不是想填写这个申报表

画只绵阳：回复江老师 是的，老师

江老师：回复画只绵阳5%征收率的项目 这一栏填写数据。第一列不填，第二列是0，第三列是：8000元，第四列是8000元，第五列8000元，第六列0 接上面的一个数据填的答案

猫猫：回复bamboo老师 打开之后上面没有数据

bamboo老师：回复猫猫那您有没有生产报表 可以截图看下么

猫猫：回复bamboo老师 生产报表？老师我的流程是这样的，填制凭证-审核凭证-记账-结账，然后我想看一下资产负债表，打开都木有数据，不知道哪步出错了

bamboo老师：回复猫猫对不起 打错字了 生成报表 要自己生成报表的 打开资产负债表 编辑 追加 表页 1页 确定然后打开这个表页 数据 关键字 录入 如果是3月份的话 就录入3 确认

猫猫：回复bamboo老师 生成报表是不是就点击财务报表，然后新建？要选择空白页吗

bamboo老师：回复猫猫是的 要先这样操作

elvapro：回复佟老师 所以如何处理

佟老师：回复elvapro那你只能要一点一点支付，别一次性全部支付了

宣：回复宋生老师 之前的个税没有申报过，之前也没有发过工资，工资是这个月一起发的

宋生老师：回复宣你好！如果你没有申报过，这次一起申报就只能当一个月工资了，这样税率高一些

郭幸运：回复陈诗晗老师 企业适用多个增值税税率，但是年报中没有对销售收入进行详细披露，怎么计算？

陈诗晗老师：回复郭幸运综合增值税税负率来计算，不是增值税税率来计算。

郭幸运：回复陈诗晗老师 需要了解一个上市公司企业缴纳的增值税，怎么从财务报表看出企业交的增值税？

陈诗晗老师：回复郭幸运首先你要确定他这个行业的综合的增值税税负率是多少，然后你直接用这个收入乘以税负率就能够大致的匡算出。

辰光星辉：回复朴老师 好

朴老师：回复辰光星辉凭证需要先记账 财务报表生成方法如下： 1.打开T3软件后，在左侧双击【财务报表】进入报表系统； 2.左上角单击【文件】-【新建】按钮； 3.在跳出的选择框，左侧选择账套所属的行业，右侧选择要建立的财务报表，点击【确定】； 注：选择模板的时候行业性质一定要与总账中的行业性质一致，否则会造成报表取数不正确。 如果不知道总账选择的行业，可以到总账中查看，查看路径是：【总账】--【设置】--【选项】--【其他】--【行业性质】； 4.单击左下角的【格式】 按钮，切换到【数据】状态； 5.依次选择上方菜单栏的【数据】--【关键字】--【录入】，输入年月日，单击【确认】； 6.提示是否重算，点击【是】，稍等片刻，就会显示出数据，如果有的列数据显示为#### ，请调整其列宽即可； 7.如果生成的数据不正确，请查看公式定义是否正确，余额方向是否一致等，修改后重新计算即可； 8.确认无误后，点击报表左上角【文件】--【另存为】--【保存】。 备注：报表“保存类型”选择默认的.rep格式，记住保存的位置和名字，下次可以打开财务报表模块后，直接点击左上角“文件”--“打开”，直接打开此已修改好的报表。 9.计算完成后的报表可以在【文件】-【另存为】，保存rep文件到电脑中，以后查询时，在【文件】-【打开】选择保存的rep文件即可。

李小丹：回复徐阿富老师 那我报税的时候财务报表根据哪个表报？小规模纳税人，季报

徐阿富老师：回复李小丹你好，按照季度申报，但利润表季度数自己手动计算过填写